+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Документы для повторного получения вычета за ипотеку у работодателя

Содержание

Налоговый вычет через работодателя: документы, заявление, нюансы

Документы для повторного получения вычета за ипотеку у работодателя

В статье представлена информация: как получить налоговый вычет у работодателя, образец, заявления, документы в налоговую, вычет у нескольких работодателей.

Российские компании-работодатели в рамках предусмотренных законом механизмов могут оказывать содействие своим сотрудникам в получении налоговых вычетов. Каким конкретно образом? Что нужно сделать работнику, чтобы оформить вычет у работодателя?

Что представляет собой вычет от работодателя?

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

  • возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;
  • возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты.

Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства.

В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Отметим, что не имеет значения то, какова продолжительность рабочего дня человека: тот факт, что он работает, к примеру, на полставки, не отменяет его права на оформление вычета у работодателя.

Самое, возможно, распространенное основание для получения налоговых вычетов в России — совершение расходов на покупку жилой недвижимости.

Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя.

Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор. После — осуществить ряд практических действий.

Рассмотрим их и ответим на вопрос: как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

  • заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
  • договором купли-продажи квартиры;
  • банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
  • свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него. Для этого потребуются такие документы как:

  • кредитный договор;
  • справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Оформление вычета: обращение в налоговую

Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки. При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной).

В течение 30 дней после приема документов ФНС обязана предоставить гражданину специальное уведомление, которое удостоверяет право налогоплательщика на получение вычета через работодателя.

То, каким образом данное уведомление будет передано, лучше, опять же, уточнить в ФНС. Здесь 2 основных варианта: по почте или посредством личного вручения в налоговой инспекции.

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге (+7-812-309-87-91).

Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

Скачать образец заявления на налоговый вычет у работодателя.

Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет. На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

Получение соответствующих выплат может продолжаться:

  • до момента исчерпания вычета;
  • до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

В какой же момент вычет за квартиру, оформленный у работодателя, может быть исчерпан? Для того чтобы понять это, рассмотрим небольшой пример.

Вычет у работодателя: пример расчета

Допустим, гражданин Иванов купил в декабре 2014 года квартиру. В сентябре 2015 года он решил получить налоговый вычет — на основании соответствующих расходов на покупку жилья, у своего работодателя.

Условимся, что стоимость квартиры гражданина Иванова — 2 000 000 рублей без привлечения ипотеки. Ежемесячная зарплата по окладу — 150 000 рублей.

Подсчитываем, что величина ежемесячного подоходного налога с зарплаты Иванова составляет 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).

Также подсчитываем, что величина налогового вычета с расходов на покупку жилья Ивановым составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Таким образом, в 2015 году Иванов будет получать вычет до конца календарного года, поскольку сумма исчисленных с его зарплаты налогов составит 78 000 рублей (19 500 рублей x 4 месяца), что, очевидно, меньше 260 000 рублей вычета.

В феврале 2016 года Иванов вновь продолжил получать вычет у работодателя. Сумма исчисленных с его зарплаты налогов до конца года составит 214 500 рублей (19 500 x 11 месяцев).

Сумма исчисленного налога за 4 месяца 2015 года и 11 месяцев 2016 года с зарплаты Иванова составляет 292 000 рублей. Это больше, чем сумма вычета.

Поэтому, нам нужно определить, в каком месяце произойдет исчерпание вычета за квартиру Иванова. Для этого последовательно вычитаем из 292 000 рублей исчисленный ежемесячный НДФЛ с его зарплаты.

292 000 — 19 500 = 273 000. Сумма — больше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан еще до декабря.

273 000 — 19500 = 253 500. Сумма — меньше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан конкретно в ноябре.

Таким образом, фактически Иванов получает вычет (при сохранении своего оклада):

  • с сентября по декабрь 2015 года;
  • с февраля по ноябрь 2016 года.

Примечательно, что получение имущественного вычета у работодателя не исключает возможностей гражданина оформить также вычет в виде возврата подоходного налога из бюджета — но только за месяцы, предшествующие тому, в котором в бухгалтерию были поданы рассмотренные нами выше документы. «Возвратный» вычет — как если бы он подавался в обычном порядке (безотносительно факта оформления «зарплатного» вычета), оформляется по окончании календарного года.

Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы?

Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы

Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей.

При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д.

Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого. Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета.

Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому.

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли оформить вычет за квартиру в виде возможности законной неуплаты НДФЛ?

Да, это вполне обычный правовой механизм, предусмотренный Налоговым Кодексом и другими нормативными актами. Никто не вправе отказать гражданину в желании получать вычет по соответствующей схеме.

Можно ли оформить вычет сначала у одного работодателя, а затем у другого?

Безусловно. Более того, при желании можно оформить вычет у нескольких работодателей одновременно — при условии, что сумма вычета будет распределена гражданином между отдельными фирмами, в которых он трудится.

Как долго выплачивается вычет за квартиру, оформленный у работодателя?

Вычет, представленный исчисленным и не уплаченным на законных основаниях подоходным налогом, перечисляется гражданину вместе с зарплатой до тех пор, пока сумма вычета не исчерпается или же до конца календарного года.

Источник: http://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya

Документы для повторного получения вычета за ипотеку у работодателя

Документы для повторного получения вычета за ипотеку у работодателя

Выбор способа получения зависит от срочности выплаты и суммы (некоторые фирмы-работодатели имеют право удерживать процент за предоставление посреднических услуг). Кому полагается Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги.

Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно. Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже.

Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

В 2016 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2015 году. В 2017 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2019 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2016, 2017 и 2018 годах.

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита) В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого (целевого) кредита.

Внимание

Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2015 году стоимостью 3 млн.руб. (из них 1 млн.руб. собственных средств, а 2 млн.руб. заемных). В 2016 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

  • График погашения кредита (оригинал и копия); Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии); Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.
  • на счет дебетовой или кредитной карты.

Возврат налога с процентов по ипотеке через работодателя Возмещение процентов за ипотечный жилищный кредит и основной задолженности государство может осуществить не только через налоговый орган (с подсчетом итоговой годовой суммы), но и через работодателя. При этом используется метод начисления ежегодных выплат.

Чтобы воспользоваться подобной схемой, нужно сделать следующее:

  1. Заказать заранее в налоговой инспекции справку (3-ндфл) о наличии права на компенсацию и выплату ипотечных.
  2. Подать справку бухгалтеру на месте работы.
  3. Получить единовременную выплату в бухгалтерии в течение трех месяцев с момента подачи документов.

Когда можно получить налоговый вычет Денежные средства за ипотечные проценты можно получить в любое время, но не ранее, чем через год после начала выплат по ипотечному займу.

Документы для вычета при ипотеке повторно

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя. Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор.

После — осуществить ряд практических действий.

Важно

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected], где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется. Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу? Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы).
Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы). Пример: В 2016 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн.руб.
Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс.руб. в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.).

Документы для налогового вычета за ипотеку повторно

Получить возврат налога возможно двумя вариантами. Во-первых, вернуть налог можно по окончанию года за целый год одним платежом через налоговую инспекцию. Во-вторых, возвращать подоходный налог можно ежемесячно у вашего работодателя.

Обратиться к работодателю для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку возможно не дожидаясь окончания календарного года покупки. То есть как только вы получили документы на ваше имя в регистрационной палате обратиться к вашему работодателю вы можете.

Для получения имущественного вычета при ипотеке на работе необходимо предварительно совершить следующие действия:

  1. Совершить сделку и получить свидетельство о регистрации права собственности на квартиру на ваше имя в регистрационной палате.
  2. Обратиться в налоговую инспекцию по адресу вашей регистрации для получения уведомления о вашем праве на налоговый вычет у работодателя.

Prozhivem.com≫≫≫Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке Статья обновлена: 2 апреля 2018 г. Ниже мы перечислили подробный перечень документов для оформления имущественного налогового вычета (возврата НДФЛ), которые нужно подать в налоговую инспекцию.

Перечень актуален на 2018 год. Также подробно написано где и как эти документы получить. Напоминаем, что вычет выплачивают собственнику каждый год.

Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат вычета нужно подавать каждый год. Каждый собственник подает свой пакет документов.

Полагается налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов).

Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого. Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета.

Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому. Резюме «Вопрос-ответ» Можно ли оформить вычет за квартиру в виде возможности законной неуплаты НДФЛ? Да, это вполне обычный правовой механизм, предусмотренный Налоговым Кодексом и другими нормативными актами.

Никто не вправе отказать гражданину в желании получать вычет по соответствующей схеме. Можно ли оформить вычет сначала у одного работодателя, а затем у другого? Безусловно.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую Для того, чтобы вернуть сумму процентов через налоговую инспекцию, необходимо подать туда соответствующий пакет документов. Прежде всего, надо рассчитать и заполнить форму декларации.

Бумаги подаются с расчетом на то, что деньги вернутся в течение трех месяцев, считая со дня подачи документов. Срок возврата денежных средств зависит от банка, в котором оформлена ипотека, суммы денег, и того, как получить вычет с процентов по ипотеке (наличными или на банковский счет).

Подача заявления установленного образца Для оформления выплаты в отделении налоговой инспекции необходимо подойти к терминалу электронной очереди выбрать пункт «штрафы, пени, вычеты». Сотрудник в указанном на талончике кабинете выдаст форму заявления в соответствии с нуждами гражданина (№ 289/БГ-3-04/256).

Куда обращаться за получением налогового вычета Обратиться гражданину за оформлением вычета по процентам по ипотеке можно в следующие организации:

  • портал государственных услуг;
  • налоговая инспекция по месту прописки;
  • любой многофункциональный центр (МФЦ).

ФНС по месту прописки Налоговая инспекция по месту прописки осуществляет любые операции, касающиеся выплат налоговых процентов. Номер и адрес своего ФНС можно узнать на портале государственных услуг, введя адрес прописки и номер ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).

По месту прописки можно подать только заявление и декларацию 3-НДФЛ, после чего заявка будет рассмотрена в короткие сроки. В случае, если право на получение выплаты подтвердится, необходимо будет донести остальной пакет документов. МФЦ Многофункциональный центр (МФЦ) занимается оформлением налоговых выплат по ипотечным кредитам.

При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал).

Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку.

Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

Номер и адрес своего ФНС можно узнать на портале государственных услуг, введя адрес прописки и номер ИНН (идентификационный номер налогоплательщика). По месту прописки можно подать только заявление и декларацию 3-НДФЛ, после чего заявка будет рассмотрена в короткие сроки.

Источник: http://lcbg.ru/dokumenty-dlya-povtornogo-polucheniya-vycheta-za-ipoteku-u-rabotodatelya/

Как можно получить имущественный вычет по процентам ипотечного кредита – ПапаБанкир.ру

Документы для повторного получения вычета за ипотеку у работодателя

Имущественный вычет по ипотеке представляет собой фактическую возможность компенсировать затраты молодой семьи, которые связаны с покупкой жилья, пусть даже и не в полном объеме.

Реальность такова, что не все семьи используют предоставленную им возможность, а причина заключается в том, что заемщики не имеют представление о том, что данные выплаты возможно получить.

В данной статье мы заострим внимание на том, как получить имущественный вычет по процентам ипотечного кредита, как происходит процесс оформления данного вычета и какой пакет документов для этого потребуется.

Имущественный налоговый вычет — возможности получения

На налоговый вычет имеют право претендовать следующие лица:

  1. Граждане России
  2. Граждане иностранных государств, которые в соответствии с законом осуществляют трудовую деятельность в России и уплачивают на доходы физических лиц соответствующие налоги

Данный вид выплаты можно получить лишь единожды в жизни и его размер составляет 13% от суммы затрат, которые были понесены заявителем в связи с покупкой в собственность жилой недвижимости.

Следует оговорить немаловажный момент – стоимость жилья не должна превышать 2 миллионов рублей. Это понимается так: если вы приобрели недвижимость, стоимость которой выше 2 миллионов, то 13%-ый вычет, так или иначе, начисляется только на данную сумму.

Иными словами, максимальная сумма имущественного вычета не будет больше 260 000 рублей.

Важно заострить внимание на том, что 13% от обозначенной стоимости недвижимости возвращается лишь тогда, когда жилье было приобретено после 2009 года. Если сделка была осуществлена до указанного срока, то исчисление вычета предполагается лишь с недвижимости, стоимость которой составляет 1 миллион рублей.

Для граждан, которые приобрели в собственность недвижимость с использованием ипотеки, есть радостная новость – они имеют право получить налоговый вычет.

Вдобавок, вычет может распространяться не только на сумму приобретенной недвижимости, но и на те проценты, которые в соответствии с договором гражданин обязан выплачивать банку согласно условиям договора.

В идеале сумма процентов дающая право на предоставление вычета не должна быть более 3 миллионов рублей.

Обращаем внимание, что за положенным вычетом вы имеете право обратиться в любое время и этот момент не зависит от того, заключили ли вы договор ипотечного кредитования или совершили покупку недвижимости.

Каким образом предоставляется имущественный вычет с процентов по ипотеке

При ипотеке имущественный вычет может выплачиваться единовременно общей суммой либо по частям. Дело в том, что в общей сумме годовой вычет не может превысить размер налога на доходы, который был уплачен гражданином в течение отчетного года, когда и была куплена недвижимость для жизни.

Например, у вас есть недвижимость приобретенная за 2 миллиона рублей в 2010 году. В этом случае гражданин имеет право претендовать на вычет в сумме 260 000 рублей.

Но если сумма подоходного налога за этот период была уплачена им не более 50 000 рублей, то это значит следующее: гражданин может рассчитывать лишь на данную сумму.

Остальную сумму начисленного вычета можно будет получить в последующие годы до того момента, пока весь размер вычета не будет погашен.

Если конкретно говорить о получении имущественного вычета на начисленные на ипотечный заем проценты, которые заемщик уплачивает финансовой организации, то они могут быть выплачены за один раз при условии погашения ипотеки в полном объеме.

В случае когда выплаты по жилищному кредиту еще не закончились, то здесь предусмотрено ежегодное предоставление вычета по ставке в 13%, которые начисляются на сумму внесенных по факту за год банковских процентов.

Период таких выплат ограничивается:

  • Только лишь сроком действия кредита по ипотеке
  • Оптимальным лимитом суммы, которая используется для исчисления вычета. Данная сумма равняется 3 миллионам рублей. Сам размер вычета равняется 390 000 рублям

Как производится вычет с процентов по ипотечному кредиту

Если вы когда-нибудь имели отношение к ипотеке, то для вас не станет новостью тот факт, что при длительном сроке займа приходится выплатить проценты составляющие довольно существенную сумму.

В некоторых случаях сумма может достичь и 3 миллионов рублей.

Если подобные условия относятся к вашей ситуации, то вы имеете право обратиться в налоговые органы, расположенные по месту жительства с целью получения компенсации (частичной) затрат, имеющих отношение к выплате процентов.

Чтобы получить имущественный вычет по процентам ипотечного кредита сначала нужно посетить банк для того чтобы взять справку о том, какое количество процентов Вам приходится выплачивать за весь срок выделенный на погашение ипотечного кредита и процентов, которые ежегодно требуется внести. Полученный из банка документ будет использован для расчета общего объема положенного имущественного вычета, а также суммы компенсации, причем будет выполнена разбивка по годам.

С 2014 года на законодательном уровне гражданам предоставили право обращаться за доначислением суммы вычета после приобретения второй жилой недвижимости в том случае если первое жилье было куплено после 2009 года и его цена составляла меньше 2 000 000 рублей. В данном случае доначисление будет осуществляться уже с остаточной стоимости максимальной суммы исчисления.

Иными словами, если первая жилая недвижимость приобреталась за миллион рублей, и сумма вычета равнялась 130 000 рублей, то после приобретения последующей (второй) жилой площади, стоимостью большей (к примеру, 3,5 млн. рублей), вы обладаете законным правом претендовать на остаток максимального размера вычета с оставшейся суммы. То есть, дополнительно еще на 130 000 рублей.

Список документов необходимых для расчета имущественного вычета

1. Для начала вам требуется паспорт гражданина РФ, как основной документ удостоверяющий личность. Если вы иностранный гражданин, то потребуется иностранный паспорт или иной документ, имеющий равноценную с ним силу.

2. В случае приобретения недвижимости для детей, понадобятся официальные бумаги, которые смогут подтвердить тот факт, что заемщик состоит с ним в родственных отношениях.

3. Декларация по форме 3-НДФЛ.

4. С целью подтверждения удержанных сумм подоходного налога, нужно представить справку формы 2-НДФЛ. Получить ее можно в бухгалтерии своей компании, предприятия, организации.

Заостряем внимание, что налог на доходы будет выплачиваться исключительно с «белой зарплаты».

Готовьтесь к тому, что если она у вас минимальная, то налоговый вычет вы будете получать на протяжении нескольких лет по частям.

5. Понадобятся документы, которые могут подтвердить траты, которые были понесены в связи с покупкой жилой недвижимости. К ним относятся:

  • Свидетельство о праве собственности
  • Договор купли-продажи
  • Акт приема-передачи жилой недвижимости
  • Справка из банка о процентах, начисленных кредитором
  • Экземпляр договора ипотеки

Имущественный вычет через работодателя

Имущественный вычет с процентов ипотечного займа предусматривает выплату двумя способами:

  1. Через работодателя посредством добавочных выплат раз в месяц
  2. Через налоговый орган посредством выделения общей годовой суммы

Каким образом это происходит: когда вы планируете использовать исчисленный вычет на какую-то конкретную закупку, то вполне закономерно, что выгодней получить за один раз сумму в полном объеме.

Для этого вам следует подготовить полный пакет документов и отнести их в налоговый орган.

Затем запасаемся терпением и ждем от 2-х до 4-х месяцев того момента, когда должностные лица налоговой инспекции вынесут соответствующее решение относительно предоставления имущественного вычета и перевода.

С целью ускорения данного процесса и если у вас на эти денежные средства не имеется особых планов, то вы можете получить их на своем предприятия.

Нужно посетить налоговую инспекцию по месту своего жительства, имея на руках соответствующий пакет документов и получить распоряжение, которое в дальнейшем предоставляется заявителем по месту его трудовой деятельности. Работодатель на основании данного распоряжения имеет право освободить вас от уплаты подоходного налога на получаемые доходы.

Данная сумма будет выплачиваться как прибавка к основной зарплате раз в месяц. Ее сумму довольно просто рассчитать – от своей «белой» заработной платы высчитываем 13%. Необходимо заострить внимание на том, что упомянутый метод выплаты налогового вычета имеет место быть в том случае, если с момента приобретения жилой недвижимости не прошло 3 года.

Если за данный временной промежуток начисленная сумма не будет выплачена вам в полном объеме, то вам, так или иначе, придется обращаться за ее «остатками» в налоговую. После этого придется лишь ждать поступлений.

Как рассчитать размер имущественного вычета — пример расчета

Давайте разберемся на конкретном примере. Допустим, была куплена по ипотечной программе квартира, цена которой составляет 3 миллиона рублей. Ипотечный заем был оформлен на 15 лет, и за указанный период начисленные по займу проценты равняются 2 миллионам рублей.

В данном случае вы имеете право претендовать на имущественный вычет, который рассчитывается по 13%-ой ставке от стоимости жилья, но не более чем 2 миллиона рублей, что составляет 260 000. Вдобавок, помимо указанной суммы еще на 13% от 2 миллионов рублей (составляют проценты по ипотеке). Это еще 260 000 рублей.

В итоге суммарная сумма выплаты, которая вам полагается, составляет 520 000 рублей.

Здесь есть единственное ограничение: сумма в 260 000 рублей за непосредственную стоимость жилой недвижимости может быть переведена вам за один раз, но при условии, что упомянутое действие вам позволит подоходный налог, который удержан и уплачен. А 260 000 рублей за банковские ипотечные проценты будут выплачиваться вам на протяжении всего периода кредитования в случае, если он еще не подошел к концу.

Нужно заострить внимание на том, что возвратить 13% с заплаченных на покупку жилой недвижимости сумм вправе оба супруга, но здесь должно выполняться следующее условие – они трудятся и уплачивают регулярно налог на полученные доходы.

Лица без права на предоставление имущественного вычета

Есть категории граждан, которые не имеют права на получение данного вычета. К ним имеют отношение следующие лица:

  1. Граждане, занимающиеся индивидуальной предпринимательской деятельностью, которые используют патентную или упрощенную систему налогообложения
  2. Лица, не имеющие официального трудоустройства. То есть они не уплачивают подоходный налог со своей заработной платы
  3. Ранее обращающиеся на это же или иное жилое помещение за налоговым вычетом граждане, стоимость имущества которых составляет от 2 млн. и более. Причем обращение было и за банковские проценты, которые были начислены
  4. Лица, ставшие владельцем жилья, которое было оплачено другими лицами. Этот факт должен быть подтвержден представленными на рассмотрение документами – чеками, платежными помещениями
  5. В начислении вычета могут отказать и в том случае, если заявитель предоставил недостоверную информацию или собрал недостаточный пакет документов с целью оформления налогового имущественного вычета. В данном случае право на вычет появляется у гражданина с момента, когда заявитель подал корректные сведения или представил документы, которых не хватает

Если налоговый орган отказывает заявителю по другим основаниям, то этот факт является неправомерным и может быть обжалован в судебных органах власти или структурных подразделениях налогового органа, стоящих выше.

Источник: http://www.papabankir.ru/ipoteka/vychet-po-protsentam-ipotechno-kredita/

Повторно документы для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Документы для повторного получения вычета за ипотеку у работодателя

  • Консультация юрста
  • Статьи

Сталкиваясь с процедурой оформления декларации на имущественный налоговый вычет, многие налогоплательщики не могут получить всю причитающуюся им сумму единовременно. Это связано с тем, что ежегодно можно вернуть подоходный налог (НДФЛ) не более той суммы, которую за вас перечислил работодатель.

Соответственно, сумма подоходного налога напрямую зависит от официальной заработной платы. Если ее недостаточно для того, что получить имущественный вычет в полном объеме за один год, приходится оформлять декларации в течение нескольких лет.

Пакет документов на возврат налога с покупки жилья Те, кто уже подавал документы на возврат налога с покупки жилья, знают, что пакет документов достаточно большой, остальные могут ознакомиться с ним на нашем сайте.

И перспектива каждый год копировать эту кипу документов (особенно кредитные договоры, которые иногда составляются на 20-30 листах) никого не радует.

С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант.

Важно

Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал); Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
  • Заявление на получение вычета (оригинал); Оф.

название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.

Но право на возврат НДФЛ с суммы, затраченной на ипотеку, имеют не все собственники, из их списка исключаются: Приобретшие квартиру за счет не собственных денег а материнского капитала или иных бюджетных средств, выделенных работодателем финансов Заключившие сделку с взаимозависимыми лицами близкими родственниками, супругами, опекунами, подопечными Нормативная база Правоотношения, связанные с налоговым вычетом, регулируются: Прописанные в них нормы обязательны к соблюдению и исполнению, как должностными лицами, так и гражданами, которые обращаются в инспекцию за оказанием данной услуги. Последние изменения В 2013 году налоговое законодательство в части имущественного налогового вычета по ипотеке претерпело существенные изменения. 23 июля Федеральным законом №212 была издана новая редакция ст.220 ГК РФ.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Документы, необходимые для предоставления налогового имущественного вычета по ипотечной сделке. Документы, требуемые для предоставления вычета по ипотеке.

Когда вы приобретаете участок земли, комнату, жилой дом, квартиру при помощи ипотеки, то вам, согласно российского налогового кодекса, дается право на налоговый имущественный вычет.

При ипотечной сделке по покупке недвижимости он дает вам возможность получить обратно сумму подоходного налога размером 260 тысяч рублей и к нему 13 % от выплаченных процентов по кредиту. Нужно подойти в налоговую инспекцию, передать инспектору нижеперечисленный комплект документов: 1.

декларация 3-НДФЛ за минувший календарный год (декларацию нужно заполнить, можно подавать ее за три предыдущих года, но начиная со времени покупки недвижимости). 2. заявление о предоставлении вычета; 3. заявление о перечислении на банковский счет суммы налога; 4.

Вычет при ипотеке

Но в данном случае идет речь о выплате вычета по основному долгу, в части процентов это правило не распространяется – по ним можно воспользоваться возвратом лишь по первой ипотеке Если за налогоплательщика оплачивают налоги несколько работодателей то вычет можно получить у любого из них или можно разделить между ними По вычету возможно распределение между его совладельцами не имеет значения, является общая собственность долевой или совместной Работающие пенсионеры могут получить перенос вычета на 3 предыдущих года Порядок оформления Для подачи заявления на возврат 13% из бюджетных средств нужно: Приобрести в собственность жилье Иметь на руках подтверждение фактически удержанного НДФЛ Заполнить и сдать в налоговую инспекцию декларацию и приложить к ней все необходимые документы По каждому случаю сотрудники налоговых органов проводят строгую проверку всех документов.

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Справка содержит:

  • Реквизиты работодателя;
  • Данные о работнике;
  • Заработная плата до и после вычета НДФЛ;
  • Общая итоговая сумма выплат, а также их помесячное деление;
  • Подпись с печатью главного бухгалтера и руководителя.

Декларация 3-НДФЛ Пожалуй, это самый сложный в оформлении документ. Самый простой способ заполнить – обратиться в частную фирму. Если же было решено оформить декларацию самостоятельно, то можно скачать и распечатать актуальную форму на официальном сайте ФНС.

Внимание

Там же находятся инструкции по заполнению и готовые образцы. Заполнить документ онлайн предлагает сервис госуслуг, а помочь избежать ошибок, призвана специальная программа «Декларация», ссылка на скачивание – на сайте ФНС. Кстати, можно подать и электронную версию – в налоговой ее обязаны принять.

Источник: http://vip-real-estate.ru/2018/05/02/povtorno-dokumenty-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Вычет по ипотеке: как получить налоговый возврат, необходимые документы

Документы для повторного получения вычета за ипотеку у работодателя

Многие граждане предпочитают приобретать жилую недвижимость за счет заемных средств, так как личных сбережений обычно не хватает для покупки дорогостоящей квартиры или дома. За такое действие имеется возможность получать налоговый вычет, представленный возвратом уплаченного НДФЛ.

Поскольку оформляется ипотека, то получить возврат можно не только с покупки квартиры, но и с уплаченных по займу процентов.

Основные виды вычетов по ипотеке

Возмещение зависит от разных факторов, так как учитывается, делалось ли рефинансирование, оформлялась ли квартира в долевую собственность, а также можно ли получить возврат при наличии страховки. Каждый вариант обладает своими особенностями:

  • При рефинансировании. Нередко люди предпочитают улучшить кредитные условия, для чего в процессе погашения ипотеки попользуются предложениями других банков, для чего осуществляется рефинансирование. В этой ситуации гражданин может получать возмещение по двум договорам, что указывается в ст. 220 НК. Но здесь важным моментом является то, что во втором договоре должна иметься информация о том, что производилось именно рефинансирование.
  • Оформление квартиры в долевую собственность. Нередко приобретается недвижимость не один заемщиком, а супругами, в результате чего каждому члену семьи выделяется определенная доля в объекте. В этом случае вычет так же разделяется в зависимости от доли.
  • При наличии страховки. Имеется возможность вернуть средства не только за покупку квартиры или проценты по ипотеке, но и даже за те средства, которые были уплачены для страхования жизни. Обычно страховка обладает достаточно значительной стоимостью, поэтому за весь период кредитования гражданам приходится выплачивать действительно значительные суммы. Поэтому государство разрешило возвращать НДФЛ за эти средства, но только при удовлетворении определенных условий. К ним относится оформление документа на срок от пяти лет, оплата страховки средствами заемщика, являющегося гражданином РФ. Основным требованием для любого вычета является то, что гражданин должен быть официально трудоустроенным, поэтому должен уплачивать ежемесячно НДФЛ.

Условия получения вычета по ипотеки. ppt-online.org

Таким образом, вычет по ипотеке может получить каждый заемщик, соответствующий определенным условиям и требованиям.

Как получить возврат по процентам

Ипотека является разновидностью кредита, поэтому при ее оформлении приходится гражданам возвращать как основной долг, так и проценты. Они считаются значительными, поэтому государство позволяет получать вычет по ним.

Процедура их оформления считается простой и схожей с оформлением обычного возврата по основному долгу ипотечного кредита. Возвращается только сумма, уплаченная в качестве НДФЛ за предыдущий год, поэтому приходится частично возвращать общий размер возврата на протяжении длительного времени.

Желательно подавать заявление на получения вычета по процентам после того, как будет полностью получен возврат по основному долгу ипотеки. Определяется его размер как 13% от уплаченных процентов в течение года.

Выплаты ограничены периодом выплаты ипотечного кредита, а также максимально может быть возвращена сумма, равная 390 тыс. руб. Для получения возврата по процентам выполняются стандартные действия:

  • подготавливается заявление совместно с другими документами, причем в декларации 3-НДФЛ указывается о необходимости получения возврата по процентам, уплаченным по ипотечному кредиту;
  • данные документы относятся в отделение ФНС;
  • сотрудник организации принимает документацию;
  • на ее проверку отводится 3 месяца, после чего на счет гражданина в банке перечисляется нужная сумма денег.

Таким образом, отличием в получении вычета по процентам является только необходимость указать это в декларации.

Условия получения

Для получения налогового вычета должны соблюдаться определенные условия:

  • заявитель должен быть официально трудоустроенным гражданином, поэтому непременно за него работодатель или он самостоятельно должен перечислять НДФЛ ежемесячно;
  • ранее не был израсходован лимит в 260 тыс. руб., а также не допускается, чтобы до 2014 года был получен вычет;
  • правильно должны подготавливаться все необходимые документы для получения вычета, так как если будут в них недостоверные данные или если их будет недостаточно, то будет получен отказ в получении денежных средств.

Как оформить вычет по ипотеки, смотрите в этом видео:

Таким образом, при соблюдении вышеуказанных условий будет беспрепятственно получен возврат в нужном размере.

Кто может претендовать

Возврат назначается исключительно официально трудоустроенным гражданам. Дело в том, что данная сумма полностью равна тому количеству денег, которые были перечислены за человека за год в качестве НДФЛ. Соответственно, если эти выплаты отсутствуют, то возврат будет равен нулю.

Не получают вычет пенсионеры, если они не являются работающими гражданами. Это обусловлено тем, что пенсия не облагается НДФЛ. Также не получают его женщины, находящиеся в декрете или люди, получающие какие-либо социальные пособия или иные выплаты, так как с этих денежных средств не взимается НДФЛ.

Какие подготавливаются документы

Чтобы получить вычет по ипотечному кредиту, требуется тщательно подготовить всю необходимую документацию, которая передается в отделение ФНС. К этим документам относится:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка, которую придется взять у работодателя, причем она должна содержать не только весь доход гражданина за год, но и сумму уплаченных средств в виде НДФЛ, поэтому требуется справка 2-НДФЛ;
  • ипотечный договор, составленный с банком;
  • грамотно сформированное заявление на получение возврата;
  • копия паспорта заемщика;
  • актуальный и последний график платежей;
  • договор купли-продажи или какой-либо акт, на основании которого жилая недвижимость была передана налогоплательщику;
  • справка, которую надо взять в банке, причем в ней будет указана сумма уплаченных процентов по ипотеке за конкретный период времени;
  • платежные документы, подтверждающие внесение средств по ипотеке.

Важно! Работники налогового органа могут потребовать дополнительно другую документацию, если в этом имеется необходимость.

Правила получения вычета

Существует два способа получения данного возврата. Первый предполагает обращение непосредственно в отделение ФНС, для чего за целый год будет рассчитан вычет.

Второй заключается в обращении к работодателю, причем результатом такого обращения будет то, что налогоплательщик будет получать заработную плату полностью, а именно с заработка не будет взиматься НДФЛ. Данный процесс будет выполняться до полного исчерпания лимита.

В налоговой

Многие люди выбирают первый вариант, чтобы сразу получить крупную сумму денег, которая может использоваться для любых целей. Для этого подготавливается нужная документация, которая передается работнику ФНС. После ее проверки будет переведена на счет нужная сумма денег.

Пример расчета процентов по ипотеки.

У работодателя

Если выбирается способ через работодателя, то выполняются действия:

  • подготавливается декларация 3-НДФЛ и берется справка с места работы;
  • в налоговой инспекции надо взять документ, подтверждающий, что гражданин имеет право на получение вычета;
  • данная бумага передается работникам бухгалтерского раздела фирмы, где осуществляет деятельность налогоплательщик;
  • после проведенного процесса уже со следующего месяца будет выплачиваться полностью вся зарплата, поэтому с этих средств не будет взиматься НДФЛ.

Таким образом, сами налогоплательщики решают, какой способ будет применяться для получения возврата, для чего они ориентируются на собственные предпочтения. При этом любой метод считается простым и быстрым, а также не требует прикладывать существенные усилия.

Как правильно рассчитывается размер вычета

Рассчитать размер вычета достаточно просто, так как максимально сумма равна 260 тыс. руб. Если квартира стоит больше 2 млн. руб. то постепенно будет полностью исчерпан данный лимит. Для расчета ежегодного вычета надо определиться с общим доходом за год.

Например, человек получил доход в размере 280 тыс. руб. Уплачено в качестве НДФЛ – 280000*0,13=36,4 тыс. руб. Именно такая сумма денег будет получена по истечении года. Останется 223,6 тыс. руб., которые будут постепенно возвращаться в последующие годы.

Законодательное регулирование и другие нюансы получения вычета

Узнать основные особенности получения возврата можно в ст. 220 НК. Здесь описываются сведения:

  • максимальный размер возврата;
  • сроки его оформления;
  • методы получения;
  • необходимые для оформления документы.

Как рассчитать вычет по процентам за несколько лет, расскажет это видео:

Допускается не сразу подавать вычет по процентам, так как при низком доходе оптимально сначала получить возврат по основному долгу, а потом подавать документы по процентам.

Также можно не каждый год составлять декларацию и заявление, так как допускается делать это раз в три года. в результате чего будет рассчитан вычет за три года уплаты НДФЛ, поэтому будет получена действительно крупная сумма средств.

Таким образом, налоговые вычеты по ипотеке считаются востребованными. Они делятся на две части, так как можно получить возврат с основного долга и с процентов. Оформить возврат можно двумя разными способами. Любой метод считается простым в реализации, поэтому у налогоплательщиков не возникает сложности с получением средств от налоговой инспекции.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://dolg.guru/nalogi/vychety/po-ipoteke.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.