+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Консалтинговое мошенничество примеры

Содержание

Консалтинг или лохотрон?

Консалтинговое мошенничество примеры

     Сегодня  слово консалтинг стало употребляться очень часто. И по назначению и просто так. И даже для прямого обмана. С бизнес — консультантом  я  первый раз столкнулся довольно давно – лет 15 тому назад. У меня в это время было уже успешное предприятие по производству мебели.

Я никогда не обращался за помощью к консалтингу (за исключением юридических услуг) или бизнес-консультантам. Более того, я и не думал тогда, что такая помощь возможна и что существуют даже фирмы, которые эту помощь оказывают. Пытался все познавать из литературы по бизнесу. Пользовался и советами знакомых бизнесменов.

Хочу отметить, что советы эти были очень полезны.    

                       Первое знакомство с консалтингом

      Как-то ко мне на завод пришел какой-то молодой человек и попросил уделить ему 30-40 минут, представившись представителем какой-то консалтинговой фирмы.

Минут десять, пока мне не надоело, я выслушивал его заученную тираду (а заученные тирады видны сразу) о том, как хорошо пользоваться услугами их компании и его в частности, сколько фирм они спасли от банкротства и скольким фирмам они помогли увеличить объем производства и продаж, и как много может выиграть моя фирма от его консультаций. Прервав его тираду, я предложил продолжить нашу встречу в режиме моих вопросов и его ответов.

  Первый вопрос, который я ему задал, был довольно прост: какой реальный (не консалтинговый) бизнес есть или был у него лично и каковы успехи этого бизнеса. В ответ он начал перечислять свои успехи в образовании. Там был и университет и  бизнес-школа в США и несколько курсов по бизнесу. Но прямого ответа на мой вопрос у него не было.

    Для меня вопрос с его консультациями был уже решен, но из любопытства я продолжил нашу беседу. Поговорив еще о том, что я получу в результате  его услуг, сколько они будут продолжаться, какова цена  этих услуг и какова система оплаты, я предложил ему свою систему оплаты – по результатам его деятельности.

     Т. е если его труды увеличат мои продажи, допустим, на 50% за год (он утверждал, что это минимум), то он получает 50% прибыли, полученной от увеличения продаж за этот год. Причем  ежегодный процент роста продаж, который у меня был до этого, я ему дарил.

Я обещал выполнять все его рекомендации, если они не будут вредить моему бизнесу.   Естественно на этом наше знакомство закончилось, т.к. он просил аванс за свои будущие труды, а расчет по результату работы его не устраивал.

После этого было еще несколько звонков от других «бизнес — консультантов», но после первого же вопроса, где можно познакомиться с их реальными бизнесами, наш разговор заканчивался.

                         Это не консалтинг, это лохотрон

     Я давно забыл про эти звонки и встречи, но в последнее время в интернете появилось такое количество консалтинговых фирм, столько предложений услуг  по обучению бизнесу, по улучшению, по продвижению бизнесов и пр. и пр.

Приходится читать потрясающую рекламу типа «если вы не построите саморазвивающийся бизнес – ваш бизнес загнется», «только наша методика найма и подготовки кадров решит все ваши кадровые проблемы», «мы знаем, как поднять доход вашего малого бизнеса вдвое менее чем за год», «самый быстрый старт в бизнесе без вложений» и т.д. Думаю, что вы без труда сможете увеличить этот перечень в несколько раз.

    Но самое смешное и в то же время грустное, это курсы по обучению новых консультантов.  И всех перекрыла статья-презентация курсов «Консалтинг с нуля до первых 100000», призывающая  на курс по обучению новых консультантов. Я не буду подробно останавливаться на статье. Приведу лишь три выдержки из нее, для наглядности выделив их:

    «*В консалтинге под силу стартовать даже тем, у кого нет никаких знаний о ведении бизнеса (мы обучаем всему этому);»

    «*Высшее образование не имеет значения – среди зафиналивших (как богат русский язык; это значит успешно прошедших тренинг и продававших свои услуги) есть люди с образованием всего 9 классов;»

     «*По нашему опыту нет четких критериев потенциально успешных консультантов, консалтингом может заниматься практически любой.»

     Я не знаю, может быть, авторы и привлекли на свой курс для обучения (к сожалению, не поинтересовался размером оплаты за этот курс) достаточное количество людей – возможность быстрого заработка привлекательна, а доверчивость людей поразительна.

     Поражает меня другое  —  как бизнесмены, даже неопытные, могут покупать консультации у таких скороспелых  клонированных консультантов, говорящих только заученными фразами, не имеющих самостоятельного опыта даже в малом бизнесе. Как бизнесмены могут платить консультантам, все образование которых две — три прочитанных книги и сомнительный курс по подготовке консультантов. Какой наивностью нужно обладать, чтобы поверить таким консультантам.

              Как выбрать консалтинг. Несколько советов

     Я ни в коем случае не хочу бросить тень недоверия на консалтинг как таковой. Во всех развитых странах существует и процветает множество консалтинговых фирм, работает достаточное количество грамотных, образованных бизнес – консультантов, как узко профилированных, так и охватывающих широкий спектр вопросов бизнес – деятельности. Но об этом поговорим в других статьях.

     Сейчас же я хотел бы предостеречь владельцев малого бизнеса от скоропалительных решений по привлечению в помощь вашему бизнесу бизнес – консультантов и дать несколько советов по этому поводу:

      1)Вы покупаете его услуги, а он продает. Вы продавца консалтинга найдете без труда. Большой вопрос, найдет ли он покупателя. Поэтому условия диктуете вы, даже если в консалтинге есть нужда.

      2) Для представления продающего консалтинг и его услуг установите время (10 – 15 минут, не более).

И если он в это время не укладывается, а продолжает говорить заученными фразами, или задавать заученные вопросы (должен и он вас прозондировать), хорошо подумайте, продолжать ли встречу.

Краткость в доходчивом изложении информации очень хорошо демонстрирует квалификацию любого специалиста.

      3) Обязательно задайте вопрос о его опыте в собственном реальном, не консалтинговом бизнесе, и если его нет, я не советовал бы иметь с ним дело.

      4) Старайтесь не соглашаться на услуги первого встречного бизнес – консультанта. Всегда оставляйте за собой право выбора. Наверняка в вашем регионе не один бизнес – консультант.

      5) Проверьте возможность получения консультаций по скайпу. Естественно не все консультации позволяют это делать, но если это возможно, то обойдется намного дешевле, а то и бесплатно. В интернете наверняка на многие вопросы можно найти решения.

      5) Не покупайте консалтинг на последние деньги вашего бизнеса, и ни в коем случае не влезайте в  долги для оплаты его услуг.

      6) Не делайте никаких предварительных оплат, не авансируйте покупку консалтинга. Платите только по полученному результату. Можно вести оплату поэтапно, но только при получении результата. В договоре на оказание услуг непременно это отразите. Почему вам платят по результату ваших услуг или после продажи продукта вашего производства, а вы должны платить за обещания.

                                            Заключение

       Можно еще много говорить на эту тему, но рамки статьи не позволяют это сделать. Но я обещаю еще вернуться к этой теме, т. к. имеется очень много материала от реально обманутых бизнесменов горе – консультантами.

Источник: https://malbusiness.com/konsalting-ili-lohotron/

4 распространённых вида мошенничества в компании — и способы их предотвратить — Офтоп на vc.ru

Консалтинговое мошенничество примеры

Рекомендации от исполнительного директора системы контроля действий сотрудников «Стахановец» Никиты Рогозина.

Никита Рогозин

Согласно исследованию PwC, почти половина российских компаний столкнулись с экономическими преступлениями за последние два года. Самые распространенные виды мошенничества — незаконное присвоение активов, мошенничество в сфере закупок товаров и услуг, взяточничество и коррупция.

По данным Association of Certified Fraud Examiners, из-за этого компании теряют около 5% своего годового оборота. Впрочем, стоит отметить, что, как правило, уровень компьютерной грамотности тех, кто пытается обокрасть вашу компанию, по-прежнему крайне невысок. А потому при желании поймать их за руку не составляет большого труда.

1. Слив конфиденциальной информации

По нашим данным, 95% утечек информации происходит по достаточно простому сценарию: человек скачивает файлы в папку на рабочем столе, а затем сам себе отправляет их по почте. При этом, как правило, используют личные почтовые ящики, но происходит всё это в рабочее время с рабочих же компьютеров.

Гораздо реже злоумышленники скачивают информацию на флешки, пересылают файлы через соцсети и мессенджеры, отправляют на печать или грузят в файлообменники. Можно только гадать, что именно сотрудник сделает с этим данными дальше — продаст конкурентам или заберет с собой при увольнении.

При этом очень часто мошенниками становятся те сотрудники, на которых можно подумать в последнюю очередь. Внешне они вполне лояльны к руководству, выполняют план и вообще ведут себя тихо. Какое-то время назад мы помогали расследовать кейс в банковском секторе, связанный со сливом информации конкурентам.

Оказалось, что данные передавал сотрудник, стоявший самым последним в списке на проверку: он безупречно работал в компании почти десять лет, имел репутацию неконфликтного человека и хорошего семьянина.

Что делать

Для начала нужно понять, какая именно информация составляет коммерческую или иную тайну. Например, это может быть база клиентов, технологии производства или финансовый отчет компании. Лучше всего составить полный перечень данных, нуждающихся в защите. Затем посмотреть, какие из них наиболее уязвимы.

Конечно, можно прикинуть и вручную, но современное ПО способно проанализировать всё в автоматическом режиме и затем выдать отчет, где будет обозначена ваша «ахиллесова пята».

Люди, в рабочие обязанности которых не входит обладание конфиденциальной информацией, не должны иметь к ней доступа.

Довольно часто сотрудников переводят из одного отдела в другой, по ошибке оставляя им расширенные права. Такое попустительство может угрожать безопасности всей компании.

Ведь на мошенничество работники идут только тогда, когда знают, что есть такая возможность, и уверены в своей безнаказанности.

Для того, чтобы предотвратить утечки, в целом достаточно контроля буфера обмена. К примеру, если сотрудник скачает файл на флешку или прикрепит его к письму, уведомление об этом автоматически поступит в службу безопасности компании.

Можно настроить и отслеживание аномальной активности. Например, оповещение придет, если обычно сотрудник отправляет письма весом около 10 МБ, а в очередной раз прикрепит к нему файлы на 100 МБ. Кроме того, копии всех писем с прикрепленными файлами могут автоматически приходить службе безопасности.

Существуют специальные программы, которые предотвращают перемещение файлов на любой носитель — будь то флешка, жесткий диск или почтовая программа.

2. Откаты

Согласно исследованию HeadHunter, каждый третий работник из сферы продаж готов взять откат, если ему поступит такое предложение. Высокий интерес к подобного рода махинациям также проявляют юристы, работники автомобильного бизнеса и административный персонал.

Другое исследование выявило, что такого рода мошенники, как правило, находятся на хорошем счету у руководства. А по нашей статистике, откаты съедают около 11% коммерческой прибыли.

3. Фальсификация документов

Нередко бонусы и премии сотрудников зависят от показателей эффективности их работы. И ради таких вознаграждений многие работники не гнушаются подделывать отчеты и искажать аналитические данные. По нашей статистике, с проблемой фальсификаций данных сталкиваются 43% консалтинговых агентств, работающих в b2b-секторе.

На самом деле, в случае постороннего вмешательства в потоке цифр всегда остается неизгладимый след. Он может быть не виден человеческому глазу, зато хорошо распознается специальными компьютерными алгоритмами.

Еще один кейс из нашей практики. В крупной торговой компании сотрудника отправили проинспектировать точки в десяти городах. По итогам работник сдал подробный отчет. Однако мобильный контроль его корпоративного телефона показал, что на самом деле он побывал с инспекцией лишь в одном городе. А сэкономленное время потратил на посещение баров и клубов.

4. Бизнес на рабочем месте

Очень часто сотрудники ведут двойную жизнь, устраивая свой параллельный бизнес прямо в вашем офисе. Они не просто используют клиентские базы компании, но и откровенно переманивают заказчиков.

По нашим данным, особенно часто такое случается с удаленными и региональными офисами, которые не находятся в постоянном поле видимости руководства.

Главный показатель здесь, конечно, снижение уровня продаж — как всего отдела, так и конкретного сотрудника.

Однажды нам удалось поймать за руку сотрудницу одной из турфирм.

Вместо того, чтобы продавать туры клиентам компании, она сливала информацию о самых выгодных предложениях своему молодому человеку, а также давала инструкции, как лучше продать ту или иную поездку.

Используя эту информацию, мужчина быстро находил клиентов на стороне, а фирма в итоге оставалась без купленных туров и покупателей.

Общие советы

Согласно нашим данным, примерно в половине случаев утечка информации происходит из-за банальной халатности.

В практике был случай, когда в одном из банков сотрудник регулярно использовал зараженную флешку, что ставило под угрозу безопасность всей организации.

Поэтому очень важно регулярно объяснять своим сотрудникам элементарные правила безопасности. Это должно стать ритуалом — как мыть руки перед едой.

Современные программы мониторинга позволяют в автоматическом режиме анализировать каждый клик сотрудников. На основе этой информации работников помещают в различные группы риска. За теми, кто оказался в повышенной, наблюдают более пристально.

Кроме того, на основе активности сотрудников можно помещать их в разные категории. Например, если человек отправляет прикрепленные файлы на сторонние адреса, он может попасть в раздел «подозрительная переписка». А если он часами сидит на сайтах с покером или онлайн-играми — «потенциальный игроман».

Однако если вы используете какие-либо программы слежения за сотрудниками, то вам стоит поставить персонал в известность. Во-первых, чтобы не иметь проблем с законом. А во-вторых, зная, что руководство следит за персоналом, работник несколько раз задумается, прежде чем слить информацию конкурентам или согласиться на «откат».

В заключение

Без прямого наблюдения и анализа происходящего невозможно понять, действительно ли работает внутренняя политика информационной безопасности компании, исполняются ли поставленные задачи или они существуют только на бумаге.

Самая качественная политика может быть разработана, когда сотрудники пройдут обучение и распишутся в формуляре. Но в реальности компания не становится менее уязвимой: политика может исполняться лишь формально. Кроме того, могут существовать способы её обхода.

В моей практике наиболее интересными оказываются исключения из правил. К примеру, самые любопытные вещи происходят, когда сотруднику временно предоставляют пароль администратора компьютера или разблокируют флешку.

Конечно, полностью застраховаться от всех видов мошеннических схем едва ли удастся. Однако максимально себя обезопасить хочется всем.

Именно поэтому специализированные программы, которые анализируют безопасность и защищают данные, внедрили уже треть американских компаний.

Ведь по данным последних исследований Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), каждый случай мошенничества в среднем обходится компании в $150 тысяч.

Материал опубликован пользователем. Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать

Источник: https://vc.ru/flood/27506-4-rasprostranennyh-vida-moshennichestva-v-kompanii-i-sposoby-ih-predotvratit

Консалтинговое мошенничество примеры

Консалтинговое мошенничество примеры

Сегодня слово консалтинг стало употребляться очень часто. И по назначению и просто так. И даже для прямого обмана. С бизнес — консультантом я первый раз столкнулся довольно давно – лет 15 тому назад. У меня в это время было уже успешное предприятие по производству мебели.

Я никогда не обращался за помощью к консалтингу (за исключением юридических услуг) или бизнес-консультантам. Более того, я и не думал тогда, что такая помощь возможна и что существуют даже фирмы, которые эту помощь оказывают. Пытался все познавать из литературы по бизнесу.

Пользовался и советами знакомых бизнесменов. Хочу отметить, что советы эти были очень полезны. Первое знакомство с консалтингом.

Как-то ко мне на завод пришел какой-то молодой человек и попросил уделить ему 30-40 минут, представившись представителем какой-то консалтинговой фирмы.

Например, вам говорят, что счёт заморожен для «проверки реквизитов», из-за «подозрений в его фиктивности» или по любой другой причине (главное, чтобы она была как можно более убедительной), а пока вы пытаетесь разобраться, что к чему, злоумышленники переводят деньги на свой счёт и заметают следы незаконных операций. Жулики используют очень разнообразные схемы, так что если вам показалось, что банковский служащий вводит вас в заблуждение, немедленно требуйте встречи с его начальником — это поможет прояснить ситуацию, конечно, если топ-менеджер не в доле.

7. « Переплата» Для мошенников недостатки банковской системы и «дыры» в законодательстве — всё равно что верные сообщники. Жулики давно используют такие уловки, как открытие фиктивных счетов и подделка банковских чеков, среди наиболее популярных видов подобных афер — выписывание чека на сумму, превышающую стоимость покупки.

Malbusiness.com

Выложив за драгоценность кругленькую сумму, вы несёте её к ювелиру и просите оценить «удачную покупку», а тот говорит, что этот кусок меди стоит чуть меньше, чем ничего.

Если вам не хочется попадать в такой переплёт, старайтесь держаться подальше от незнакомых, но жаждущих вашей помощи растерях, пусть даже очень симпатичных и ни в коем случае не покупайте у случайных прохожих драгоценности и иные вещи, которые выглядят очень ценными.
4.

«Выигрыш в лотерею» Существует огромное число разновидностей этой махинации, но принцип её остаётся неизменным — жертву убеждают перекупить «выигрыш» у подставного «победителя лотереи», который по каким-то причинам не может получить приз.

10 самых распространённых схем мошенничества

Главным доказательством может послужить:

  • наличие документов, свидетельствующих об осведомленности обвиняемого о сути происходящего;
  • показания свидетелей;
  • собственное признание обвиняемого.

Добиться показаний свидетелей, а тем более собственного признания может быть непросто. Вывод – следует обязать персонал документировать как можно большее количество операций, связанных с движением активов.

Внимание

Предварительно, конечно, необходимо выработать соответствующие стандарты для документооборота, иначе можно просто потерять контроль процессов, происходящих в организации. Полезная литература Несмотря на то, что современный бизнес-мир – это мир корпораций, на текущий момент не так много книг, посвященных проблеме корпоративного мошенничества.

Еще меньше серьезных научных исследований, известных широкой публике. Одним из апологетов в данном вопросе является Уэллс Дж.

Виды корпоративного мошенничества Видов корпоративного мошенничества всего два. Внешнее Это вид, когда в результате взаимодействия между организациями либо организацией и физическим лицом происходит незаконное присвоение имущественных прав одной из сторон.

Служба противодействия корпоративному мошенничеству в ходе проведения важных переговоров должна максимально ограждать своих сотрудников от возможных неофициальных предложений со стороны партнеров.

Внутрикорпоративное мошенничество: опознать и обезвредить

В ходе «спасения капитала» возникают всё новые и новые сложности, преодолеть которые можно только вливанием дополнительных средств из кармана жертвы -вымогательство продолжается до тех пор, пока у клиента не закончатся деньги или он не заподозрит обман. Мошенники нашего времени зачастую действуют осторожнее и изобретательнее своих коллег, живших веками ранее.

Важно

Например, жулик, выдавая себя за помощника иностранного дипломата или промышленника, рассказывает вам, что ему нужно выкупить чрезвычайно ценный товар, лежащий на складе, но всей суммы на руках нет. Вам предлагают вложить свои деньги, ведь сделка очень выгодна — потраченные средства возвратятся в десятикратном размере.

Что нужно знать о корпоративном мошенничестве и как его предупредить?

Рубрика «Безопасность бизнеса/защита бизнеса» 10 самых распространённых схем мошенничества Ловкость рук и никаких угрызений совести © Дмитрий Зыков После просмотра очередного репортажа о жертвах мошенников вы наверняка испытываете чувство, похожее на гордость, а в голове проскальзывают мысли вроде: «Уж кого-кого, а меня эти жулики точно не смогли бы обвести вокруг пальца». Не обольщайтесь — аферисты давно научились «разводить» даже самых осторожных и недоверчивых умников, к которым вы себя причисляете.
Мошенники, как правило, отлично знают психологию потенциальных жертв, что позволяет им предвидеть все варианты развития событий и использовать против вас ваши же слабости. Если вы не желаете попадать в расставленные злоумышленниками сети, ознакомьтесь с самыми распространёнными методами опустошения карманов обывателей. 1.

Кризис пришел не один: корпоративное мошенничество

Это гарантирует тщательность и объективность проверки, а также то, что наши клиенты используют опыт всей нашей компании, который шире, чем у отдельных её представителей.

Хотя невозможно полностью исключить риск мошенничества в области ERP консалтинга, выше представлено лишь несколько советов, которые помогут обнаружить и / или уменьшить вероятность теневого поведения со стороны ваших консультантов.

Несмотря на то, что хорошую консалтинговую фирму в сфере ERP достаточно трудно найти, ее услуги могут сыграть важную роль. Очень важно управлять этими ресурсами так же, как своими собственными сотрудниками.

4 распространённых вида мошенничества в компании — и способы их предотвратить

Многие наши клиенты, особенно в государственном и общественном секторах, нанимают нас для проведения независимой проверки и подтверждения, чтобы убедиться в том, что эффективность работы их команды, занимающейся системной интеграцией, отвечает ожиданиям заказчика и соответствует передовому опыту в данной сфере.

Даже в рамках наших собственных консалтинговых обязательств, когда мы предоставляем детальный разбор управления ERP проектом клиента, мы встраиваем в наш процесс специальный анализ по завершении каждого этапа процесса, который проводится теми, кто не задействован в текущей ежедневной работе над проектом.

Это гарантирует тщательность и объективность проверки, а также то, что наши клиенты используют опыт всей нашей компании, который шире, чем у отдельных её представителей.

Когда продавец обнаруживает «переплату» и сообщает о ней злоумышленнику, тот предлагает перевести «лишние деньги» на другой счёт или отправить наличными на указанный адрес. При попытке обналичить чек незадачливая жертва обнаруживает, что счёт закрыт или вообще никогда не существовал.

Один из самых известных в мире мастеров банковских махинаций — американец Фрэнк Абигнейл-младший. В 1960-х годах Фрэнк провернул множество незаконных операций на сумму более $2,5 млн.

Незаурядные актёрские способности довольно долго помогали ему скрываться от полиции, однако в конце концов Абигнейл был схвачен и приговорён к 12-ти годам тюрьмы.

Он отсидел лишь часть срока, а после выхода из тюрьмы стал консультантом крупных корпораций и правительств разных стран по вопросам экономической безопасности.

В 2002-м году вышел фильм «Поймай меня, если сможешь», в основу которого легла автобиография Абигнейла. 8.

Внутреннее Это вид, когда сотрудник либо собственник организации противоправными действиями получает права собственности на некое имущество. Внутреннее мошенничество более разнообразно в своих проявлениях.

Основные подвиды:

  • хищение материальных активов;
  • присвоение прав на обладание ценными бумагами;
  • «параллельный» бизнес (организация процессов, приносящих прибыль их организатору или сотруднику корпорации);
  • коррупция.

Так, в качестве примеров внутреннего мошенничества можно привести:

  • Кража неких материальных ценностей – наиболее массовый вид получения преференций за счет организации. Этот же вид является и самым легким в плане раскрытия махинации и наименее убыточным по сравнению с остальными.
  • Мелкие нарушения, например, распечатка личных документов на принтере в офисе.

Источник: http://dtpstory.ru/konsaltingovoe-moshennichestvo-primery/

Корпоративное мошенничество: шесть способов потерять успешный бизнес

Консалтинговое мошенничество примеры

Мы генерируем идеи, создаем компании, развиваем бизнес. СМИ и соцсети рассказывают о головокружительном успехе очередного гениального изобретения, стартапа, инвестиционного проекта. И это так – ежедневно появляются, развиваются и растут сотни и тысячи успешных компаний, люди не перестают придумывать и создавать.

Но мы не обращаем внимания на обратную сторону бизнеса – кражи, растраты, мошенничества и элементарное разгильдяйство, приводящее к краху передовых еще вчера компаний. Криминальная хроника и судебная статистика замалчивается, приукрашивается и обходится любыми способами.

Это очень похоже на «незаботу» о собственном здоровье. Мы не любим говорить о болезнях, это происходит не с нами. Недомогание ведь может пройти само, оно же не перейдет в терминальную стадию того самого заболевания…

В этой статье я хотел бы рассказать о тех корпоративных конфликтах и проблемах, которые на начальном этапе можно решить практически без последствий. В момент, когда дела попадали ко мне, цена спасения уже была ощутимой и иногда бессмысленной.

1. Документальная «бомба» для создателя-гения

Никита придумал и разработал инновационную технологию в области генной инженерии. Исключительные права были зарегистрированы на ООО, где создателю технологии принадлежало 100%. Друг детства Никиты работал в инвестиционном фонде, от имени которого было предложено существенное финансирование. Фонд входил в проект с получением доли в уставном капитале в размере 45%.

Друг детства и по совместительству хороший юрист в сфере M&A убедил Никиту, что ему не нужно «морочиться» – все документы по совместной компании (устав, меморандумы, корпоративный договор) будут сделаны в лучшем виде. Мы же друзья! Фактически братья.

«Ботаник» Никита – биохимик и ученый от Бога – решил, что все нормально и подписал необходимые бумаги, связанные с появлением инвестора: меморандум о создании СП, протокол о намерениях, протокол ОСУ об утверждении новой редакции устава и корпоративный договор:

  1. Устав существенно ограничивал права Никиты по управлению компанией, получению информации и принятию решений.
  2. Корпоративный договор вводил кабальные условия деятельности, которые, при несоблюдении определенных финансовых показателей, требовали продажу доли создателя за 100 рублей, либо выкуп доли фонда за 100 млн руб.
  3. Вводились условия о согласованном ании по вопросам, вносимым инвестиционным фондом.
  4. В уставе оказались условия о непропорциональном распределении прибыли и имущества при ликвидации компании.
  • Потери: более 100 млн рублей.
  • Статус сегодня: бизнес потерян.

Частный случай «документальной бомбы» – размывание доли создателя. При составлении либо изменении устава в него закладываются положения, позволяющие размывать долю нужного участника в результате увеличения уставного капитал. Размываемый участник обычно «ботаник» и ключевой создатель.

2. Параллельный бизнес

Распространенная ситуация во всех сферах. Строительная компания постоянно получала выгодные подряды на отделочные работы в различных офисных зданиях. Около 30 клиентов и более 50 потенциальных сделок.

Система взаимодействия с клиентами включала в том числе «откаты» и подарки клиентам, работа с которыми была поручена молодому перспективному директору.

Владельцы, имея определенные ресурсы, привлекали клиентов, которых затем полностью передавали директору.

Так продолжалось около четырех лет, пока в один момент совершенно случайно не выяснилось, что директор вывел из компании каждого четвертого клиента, организовав собственный строительный бизнес, зарегистрированный на родителей.

Клиенты, принимая из рук директора «откаты» и подарки, не возражали против сотрудничества с любой предложенной им организацией, при этом контакты с владельцами разрывались вновь создаваемыми дружескими отношениями с директором.

  • Потеряно: около 150 млн рублей.
  • Статус сегодня: в результате серии судебных процессов и уголовного дела удалось взыскать с недобросовестного директора почти всю сумму убытков.

3. Вывод ключевых активов

Партнеры создали компанию, владеющую исключительными правами на комплекс интеллектуальной собственности, связанной с производством лекарств. Три партнера: генератор идей – Петр, его друг и еще один инвестор.

В определенный момент Петр сосредоточился на разработке новой технологии в области кардиологии, а текущую деятельность «запустил», его доля в уставном капитале ООО составляла 40% и со слов супруги – юриста не позволяла принимать партерам самостоятельных решений. Петр с головой ушел в работу и почти три года не участвовал в жизни фирмы, встречаясь с партнерами раз в три месяца. На счет приходили какие-то суммы дивидендов.

В начале 2018 года Петр получил письмо из арбитражного суда о назначении судебного заседания по иску его партнеров об исключении Петра из общества как участника, грубо нарушающего свои корпоративные обязанности.

И только через полгода наш ученый «вдруг» узнал, что все активы компании еще два года назад перешли к двум вновь созданным ООО, принадлежащим каким-то кипрским и островным организациям. Иск об исключении из общества и еще пару заявлений в полицию в отношении Петра создавали нужный информационный шум, необходимый для отвлечения внимания от основной «операции» по выводу активов.

  • Потери: около 80 млн рублей.
  • Статус сегодня: идут судебные процессы.

4. Умышленное банкротство с выводом ключевого актива

Эта история о недобросовестном директоре. Компания владела комплексом складской и производственной недвижимости в Московской области. Владельцы – граждане РФ, проживающие за границей, приняли решение о проведении капитальной реконструкции зданий, реструктуризации и последующей продаже недвижимости по частям. Директором компании являлся дальний родственник одного из владельцев.

Строительные работы продолжались около 18 месяцев. После их завершения выяснилось, что у компании имеется кредиторская задолженность перед двумя ООО в размере более 150 млн руб. Судя по документам, оба ООО занимались строительством и отделочными работами.

На момент обращения к адвокатам в компании полным ходом шла процедура банкротства в стадии конкурсного производства. Десяток мелких кредиторов и, о чудо, два ключевых – ООО с требованиями в размере 150 млн руб.

Владельцы почти восемь месяцев не понимали, что происходит, и требовали у директора договориться с кредиторами, учредителями которых оказались дальние родственники жены директора.

  • Потери: более 200 млн рублей.
  • Статус сегодня: идут судебные процессы. Возбуждено уголовное дело.

5. Схема с субсидиарной ответственностью

Интересная схема со «священной коровой» современного корпоративного юриста – субсидиарной ответственностью. Есть один из владельцев бизнеса – потенциальная жертва совладельцев-мошенников. Обычно жертва владеет и другими существенными активами, не имеющими отношения к данной компании.

В результате уговоров жертва становится генеральным директором и начинает принимать ключевые решения, которые подсказывают «партнеры».

Ключевые решения – это вывод денег на однодневки, обналичка, вывод активов. Мошенники любыми способами документируют действия жертвы так, чтобы все указывало на единоличное принятие решений директором.

При этом жертва, само собой, получает какую-то выгоду от вышеописанных операций.

В какой-то момент следует иск или иски о взыскании убытков с контролирующего лица либо инициируется банкротство через дружественных кредиторов с привлечением директора к субсидиарной ответственности. Результат – в лучшем случае потеря доли, в худшем – потеря личного имущества при погашении задолженности перед своей же компанией.

6. Элементарная «кража»

Директор, как мы знаем, имеет право действовать без доверенности от имени организации. В переводе с юридического на русский: директор может заключать практически любые сделки. Таких дел сотни, тысячи.

Директор заключает договора на выполнение работ или оказание услуг: реклама, маркетинг, юридическая помощь, да мало ли что. Контрагент – фирма-однодневка из пула компаний «точки по обналичиванию».

Результат: реальные убытки минимум, НДС и налог на прибыль со штрафами и пенями в дополнение к убыткам. Просто, банально, но распространено как герпес.

Я умышленно описал все кейсы в упрощенном и несколько гипертрофированном виде. Многие дела сложнее и скучнее, но фундамент любой проблемы именно такой – мы пренебрегаем элементарными профилактическими методами, которые служат сохранению своего имущества, собственности, здоровья и хорошего настроения.

Что делать, чтобы не попасть в такие ситуации?

Как учредителю защитить себя? Как предотвратить захват и мошенничество? Вот несколько рекомендаций:

  1. Тщательная разработка и контроль корпоративных документов: устава, корпоративных и учредительных договоров.
  2. Личный контроль трудовых договоров с ключевыми сотрудниками: директор, бухгалтер, топ-менеджеры.
  3. Ежеквартальная или ежемесячная проверка основных открытых реестров: ЕГРЮЛ, ЕГРП, ФССП, Федресурс, Госкомстат, Роспатент.
  4. Контроль картотеки арбитражных дел с настройкой уведомлений о появлении судебных процессов с участием нужных компаний.
  5. Проверка финансовой отчетности компании: ежеквартальные отчеты, декларации по налогу на прибыль и НДС, годовая отчетность, выписки по банковским счетам, договора с ключевыми контрагентами.
  6. Доступ в систему «клиент-банк».
  7. Доступ в «Контур» или аналогичную систему взаимодействия с налоговыми органами.
  8. Обязательное участие во всех общих собраниях участников (акционеров). Инициирование внеочередных собраний в необходимых случаях.
  9. Налаженное взаимодействие с ключевыми клиентами и контрагентами. Обязательные систематические встречи, неформальные ужины, участите в корпоративах, выставках, симпозиумах и т.д.
  10. При необходимости, систематический независимый аудит деятельности компании. Отправка бухгалтерской, финансовой, налоговой отчетности и гражданско-правовых договоров независимым специалистам.

По опыту могу сказать: грамотно организованная схема контроля «отнимет» не более 2-5 часов в месяц за компьютером или планшетом в кафе или на даче…

Источник: https://www.e-xecutive.ru/finance/business/1988855-korporativnoe-moshennichestvo-neskolko-sposobov-poteryat-uspeshnyi-biznes

Как избежать мошенничества в области erp консалтинга

Такие махинации оставляют сравнительно легко обнаруживаемые следы.

  • Внесение изменений в документацию, приводящее к смене владельца акций – еще один очень известный прием. Махинации высшего менеджмента с консолидированной отчетностью в условиях России наносят наибольший ущерб отечественным корпорациям.
  • Организация грузоперевозки, хранение товаров, производство продукции на мощностях корпорации, использование торговых точек для реализации личной продукции и так далее («параллельный» бизнес).

Интересно, что иногда мошенники из числа управляющего персонала вступают в сговор с рядовыми сотрудниками, после чего махинация становится выгодной для всех исполнителей и может функционировать в параллельном режиме много лет. Как предотвратить мошенничество? К профилактическим мерам в России относятся с недостаточным вниманием.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.