+7(499)495-49-41

Программа заполнения 3 ндфл вычет на детей за 2015 год

Содержание

Программа заполнения 3 ндфл вычет на детей за 2015 год

Программа заполнения 3 ндфл вычет на детей за 2015 год

Чтобы отчитаться по доходам 2017 года (c 19 февраля 2018 года) При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2016 год Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец декларации 3-ндфл за 2015 год на стандартный вычет на ребенка-инвалида

Вычеты в 3-НДФЛ отражаются на специальных листах в зависимости от вида (стандартные, социальные, имущественные и др.). Заполнить декларацию без ошибок поможет размещенная на сайте ФНС программа, выявляющая ошибки и рассчитывающая налог к возврату или уплате.

Как заполнить налоговые вычеты в декларации 3-ндфл?

Доходы, полученные за пределами РФ Экран для ввода доходов в валюте соответствует листу Б формы декларации 3-НДФЛ за 2015 год. Кнопки открывают справочники. Код валюты можно ввести и вручную, однако, если его нет в справочнике, то нельзя будет воспользоваться возможностью автоматического проставления курса валюты.

Справочник валюты необязателен, и в режиме ручной установки можно отменить его копирование, однако при этом исчезнет возможность автоматического проставления курса валюты, если она есть в справочнике.

Если переключатель напротив Автоматическое определение курса доступен, то значит для данной валюты есть информация о курсе валюты по отношению к рублю.

Если активизировать эту возможность, то программа сама подставит курс, заявленный на последних известных программе торгах, предшествовавших, дате получения дохода, или непосредственно на указанную дату.

Образец заполнения 3-ндфл 2015

Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Чтобы отчитаться по доходам 2016 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Важно Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

В избранноеОтправить на почту Как заполнить вычеты в декларации 3-НДФЛ?Ответить на этот вопрос поможет наш материал, а также подборка материалов нашего сайта. Заполнение налоговых вычетов в 3-НДФЛ происходит по особым алгоритмам с учетом устанавливаемых НК РФ условий для их применения.

Что такое налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ, зачем они нужны и кто может на них претендовать Как заполнить стандартные вычеты в 3-НДФЛ Отражение социальных вычетов в 3-НДФЛ (в сумме со стандартными вычетами) Нюансы использования права на вычет (год начала использования, вычеты по предыдущим годам, куда подается 3-НДФЛ с вычетами) Итоги Что такое налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ, зачем они нужны и кто может на них претендовать Под налоговым вычетом для целей заполнения 3-НДФЛ принято понимать уменьшение полученного физлицом или ИП дохода, с которого уплачивается подоходный налог.

Внимание Этим же термином обозначается возврат ранее уплаченного НДФЛ в ситуациях, предусмотренных НК РФ (в связи с покупкой имущества, расходами на обучение, лечение и др.). Получить налоговый вычет может лицо, которое:

  • является гражданином РФ;
  • имеет облагаемые НДФЛ (13%) доходы.

Вычеты позволяют снизить налоговую нагрузку на физлицо (уменьшить подоходный налог к уплате или вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ).

Налоговым кодексом предусмотрено 5 видов вычетов:

  • стандартные (ст. 218 НК РФ);
  • имущественные (ст. 220 НК РФ);
  • социальные (ст. 219 НК РФ);
  • профессиональные (ст. 221 НК РФ);
  • связанные с переносом убытков от операций физлиц с ценными бумагами (ст. 220.1 НК РФ).

Каждый вычет обладает особенностями и может применяться только с учетом оговоренных в НК РФ условий.Но, т.к. программа не владеет информацией о датах предоставления кредитов, то значение данного поля автоматически не контролируется. Это вы должны сделать самостоятельно при заполнении поля Проценты по кредитам за все годы.

Опция Являюсь пенсионером позволяет обойти реализованный в программе контроль дат. Воспользоваться этой возможностью имеют право налогоплательщики, попадающие под действие п.10 ст. 220 НК РФ.

Инвестиционный вычет и учет убытков по операциям с ЦБ прошлых лет Лица, получившие прибыль по операциям с ценными бумагами и (или) по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, могут принять к вычету убытки предыдущих налоговых периодов (полученные не ранее 2010 года, когда была введена соответствующая норма), которые и вводятся на данном экране.

Тут же вносятся данные об инвестиционном вычете, предусмотренном подпунктом 2 пункта 1 статьи 219.1.
Программа «Декларация 2015» для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2015 год Программа «Декларация 2015», версия 1.4.0 от 10.07.2017г.

(скачать бесплатно программу для заполнения (подготовки) в 2016 году налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2015 год): 1) InsD2015.exe – файл установки 2) Инструкция по установке (install) 3) Аннотация к программе (readme) Требования к компьютеру и программному обеспечению Минимальные требования к аппаратным средствам:

  • Оперативная память не менее 512 Мб и 20 Мб свободного дискового пространства для установки ПО задачи.
  • Процессор класса Intel Pentium II 400 MHz.
  • Мышь Microsoft Mouse или совместимая.
  • адаптер SVGA с разрешением 1024х768 с 16-битной глубиной цвета.

Чтобы отчитаться по доходам 2014 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2013 год Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.
За 2016 год 3-НДФЛ подается по форме, утвержденной приказом ФНС России от 24.12.

2014 № ММВ-7-11/[email protected] (с учетом изменений, внесенных в 2015 и 2016 годах). См. «Скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2016–2017 годы». 2. Годом начала использования вычета является год, за который впервые был возвращен НДФЛ. 3.

Необходимость в вычетах по предыдущим годам может возникнуть, если физлицо возвращает НДФЛ за несколько лет (например, при покупке жилья в рассрочку) или о своем праве на вычет физлицо узнало позднее периода получения права на него. См. «Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)». 4. Отдельные налоговые вычеты можно получить как в налоговой инспекции, так и у своего работодателя. В первом случае 3-НДФЛ необходимо подавать в инспекцию по месту жительства.

Источник: http://lcbg.ru/programma-zapolneniya-3-ndfl-vychet-na-detej-za-2015-god/

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ на детей: образец заполнения

Программа заполнения 3 ндфл вычет на детей за 2015 год

Последнее обновление 2018-09-24 в 12:20

По общему правилу стандартные вычеты предоставляет работодатель. Так написано в п.3 ст.218 НК. Однако если по каким-то причинам этого не произошло, налогоплательщик вправе в течение 3 лет самостоятельно обратиться в ФНС. О том, как оформлять 3-НДФЛ для налогового вычета на детей в 2018 году, подробно расскажем в статье.

Как заполнить стандартные налоговые вычеты на детей в 3-НДФЛ в программе «Декларация»

Самый простой путь для тех, кто предпочитает лично отнести документы в ФНС, — воспользоваться «Декларацией». Она выложена на сайте ведомства в разделе «Программные средства».

Преимущества способа:

  • заявитель последовательно вносит сведения без дублирования (программа сама разносит все по листам и строчкам);
  • нет необходимости рассчитывать сумму к возврату, это происходит автоматически;
  • перед распечаткой система проверяет отчет на наличие ошибок;
  • работу можно прервать, сохранить и продолжить процедуру в удобное время.

Важно! Для каждого года разрабатывается своя версия продукта. Т.е., если вы планируете отчитываться сразу за 3 года, необходимо скачать и установить 3 программы, на каждый год отдельно. В статье мы рассматриваем процесс работы с отчетом за 2017 г. Предыдущие версии в целом аналогичны.

Работать следует поэтапно, двигаясь по вкладкам вертикально сверху вниз.

Кратко разберем основные этапы:

Здесь все параметры уже стоят по умолчанию. Трудность может возникнуть только с номером инспекции и ОКТМО. На помощь приходят Электронные сервисы на сайте ведомства.

Понадобится сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции». Прописываем в окошке адрес регистрации и получаем требующиеся номера.

Итого получаем заполненную первую вкладку.

  • Шаг 2. Заполняем паспортные данные. На этом этапе не должно возникнуть сложностей.

Совет!

Обязательно пишите контактный телефон, чтобы проверяющий инспектор оперативно мог задать вопросы и уточнить какую-то информацию.

  • Шаг 3. Прописываем доходы.

На этом этапе внимательно переносим все значения из справки 2-НДФЛ за отчетный год в форму. Перед тем, как забивать цифры, на верхней панели «Источники выплат» с помощью знака «+» добавьте работодателя, выдавшего справку.

Важно!

Чтобы система учла доходы, полученные у этого работодателя, при пересчете НДФЛ, поставьте соответствующую галочку.

Итоговый вид заполненной страницы:

  • Шаг 4. Заполняем основные данные.
  1. В программе подготовки 3-НДФЛ нужно поставить галочку в «Предоставить стандартные вычеты». В противном случае вкладка остается неактивной и стандартные вычеты на детей при заполнении 3-НДФЛ не формируются.
  2. В следующей строке представлено 4 варианта на выбор:
  • Код 104 500 в месяц;
  • Код 105 3000 в месяц;
  • Нет ни 104 ни 105 вычета;
  • Код менялся.

По умолчанию стоит третий вариант. Если вы дополнительно планируете возвращать налог «на себя», выбирайте соответствующий вариант.

  1. Выбираем свой статус (единственный родитель или нет). По умолчанию стоит стандартный вариант, когда обращается не единственный родитель.
  2. Если число детей в году не менялось, ставим галочку в соответствующих строчках и указываем количество: первая строка – для двух первых детей, вторая – для третьего и последующих.

Пример 1

У Афанасьевых трое сыновей: младшие несовершеннолетние и один студент-очник. Родители ставят 2 галочки:

  1. Если в течение года ребенок родился или был усыновлен, такое изменение корректируется вручную по месяцам.

Пример 2

У Петровых в июне 2017 г. родился вторая дочка ребенок. Старшая ходит в детский сад. В «Декларации» отец вручную проставляет фактическое количество в каждому месяце, с января по май — 1, с июня — 2:

Перед распечаткой нажимаем кнопку «Проверить». Если все в порядке, готовый отчет можно распечатать.

Возможные сложности:

  1. Программа неправильно считает вычет на детей в 3-НДФЛ.

Проверьте, корректно ли вы отразили число детей (в т.ч. инвалидов) и ваш статус. Помните, что с дохода свыше 350 000 руб. НДФЛ дальше не пересчитывается.

  1. В 3-НДФЛ не проставляется вычет на детей.

Проверьте, активизировали ли вы вкладку. Если в поле есть отметка, что количество детей не менялось, ручная корректировка этого показателя уже невозможна.

Что значит «Статус менялся» в 3-НДФЛ при вычете на детей

Этот параметр следует выбрать тем, у кого в течение отчетного года изменился родительский статус. Как написано в абз.12 пп.4 п.1 ст.218 НК, родитель перестает считаться единственным со следующего месяца после заключения брака.

Пример 3

Елена — мать-одиночка. Она одна воспитывает 10-летнего Андрея. В августе 2017 г. Елена вышла замуж. Женщине следует указать перемену, начиная с сентября 2017 г.:

Таким образом, Елена вправе рассчитывать на снижение базы по НДФЛ на 28 000 руб. за год: по 2 800 руб. в месяц по август и по 1 400 руб. — с сентября. Она вернет из бюджета 3 640 руб. (13%).

Код вычета 104 и 105, что это

Каждый вид дохода и вычета работодатель маркирует специальным кодом и проставляет его в справке 2-НДФЛ. Их классификация и значения приведены в Приказе ФНС от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387@.

Так, код вычета матери-одиночке на первого ребенка — 134, а стандартный код вычета на 1 ребенка — 126.

Таким образом, налоговая видит, какие выплаты были сделаны налогоплательщику и какие пересчеты НДФЛ он уже получил.

Согласно указанному приказу, коды 104 и 105 относятся к так называемым вычетам «на себя», предусмотренным пп.1 и пп.2 п.1 ст.218 НК. Предоставляются они по 500 или 3000 руб. за каждый месяц определенным категориям граждан (ветеранам, «чернобыльцам» и др.).

Важно!

Возвращать налог «на себя» и на детей разрешается одновременно.

Куда вносить коды вычета 126, 127, 128 в 3-НДФЛ

Эти коды относятся к родителям (усыновителям) и различаются по порядковому номеру ребенка:

Как мы уже описывали выше, в программе данные о количестве детей вносятся либо проставлением отметок, либо вручную, а сумма налога к возврату рассчитывается автоматически. На бумажном бланке общий размер таких вычетов указывается одной цифрой в строке 030 на листе Е1. При этом рассчитывать его нужно самостоятельно.

Пример 4

У Марины 2 малолетних детей. При зарплате 20 000 руб. ей положены стандартные вычеты по НДФЛ на первого и второго ребенка по кодам 126 и 127. Всего 2 800 руб. в месяц.

Образец заполненной вкладки в программе:

Образец листа бумажного бланка:

Коды налогового вычета 114, 115, 118 куда писать в 3-НДФЛ

По состоянию на 2018 г. коды с 114 по 125 исключены. Изменения введены Приказом ФНС от 22.11.2016 № ММВ-7-11/633@. Вместо них в справках 2-НДФЛ за 2016 и 2017 гг. проставляются новые, с 126 по 149. Такое нововведение связано с тем, что в ст.218 НК поменялись суммы для детей-инвалидов в зависимости от категории заявителя (родитель или опекун).

Важно!

В справках 2-НДФЛ за 2015 г. коды указываются по-старому.

Тем не менее, для оформления декларации эти номера кодов не имеют значения. На бланке (лист Е1) вычеты разбиты на 4 строчки без указания кода:

  • общие на детей (строка 030);
  • единственному родителю (040);
  • на ребенка-инвалида (050);
  • на ребенка-инвалида единственному родителю (060).

Образец и пример заполнения стандартных налоговых вычетов на детей в 3-НДФЛ

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/kak-zapolnit-nalogovuyu-deklaratsiyu-3-ndfl-na-detej-obrazets-zapolneniya/

Как заполнить налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ?

Программа заполнения 3 ндфл вычет на детей за 2015 год

Как заполнить вычеты в декларации 3-НДФЛ?Ответить на этот вопрос поможет наш материал, а также подборка материалов нашего сайта. Заполнение налоговых вычетов в 3-НДФЛ происходит по особым алгоритмам с учетом устанавливаемых НК РФ условий для их применения.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларацию за 2018 год нужно сдавать по новой форме из приказа ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Скачать бланк вы можете здесь. 

Что такое налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ, зачем они нужны и кто может на них претендовать

Как заполнить стандартные вычеты в 3-НДФЛ

Отражение социальных вычетов в 3-НДФЛ (в сумме со стандартными вычетами)

Нюансы использования права на вычет (год начала использования, вычеты по предыдущим годам, куда подается 3-НДФЛ с вычетами)

Итоги

Что такое налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ, зачем они нужны и кто может на них претендовать

Под налоговым вычетом для целей заполнения 3-НДФЛ принято понимать уменьшение полученного физлицом или ИП дохода, с которого уплачивается подоходный налог. Этим же термином обозначается возврат ранее уплаченного НДФЛ в ситуациях, предусмотренных НК РФ (в связи с покупкой имущества, расходами на обучение, лечение и др.).

Получить налоговый вычет может лицо, которое:

  • является гражданином РФ;
  • имеет облагаемые НДФЛ (13%) доходы.

Вычеты позволяют снизить налоговую нагрузку на физлицо (уменьшить подоходный налог к уплате или вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ).

Налоговым кодексом предусмотрено 5 видов вычетов:

  • стандартные (ст. 218 НК РФ);
  • имущественные (ст. 220 НК РФ);
  • социальные (ст. 219 НК РФ);
  • профессиональные (ст. 221 НК РФ);
  • связанные с переносом убытков от операций физлиц с ценными бумагами (ст. 220.1 НК РФ).

Каждый вычет обладает особенностями и может применяться только с учетом оговоренных в НК РФ условий. Далее расскажем, как заполнить отдельные виды вычетов в декларации 3-НДФЛ.

Важные новости о налоговом декларировании узнавайте из размещенных на нашем портале сообщений:

Как заполнить стандартные вычеты в 3-НДФЛ

Стандартные налоговые вычеты предоставляются определенным категориям физлиц («чернобыльцам», инвалидам с детства, родителям и попечителям в зависимости от количества детей и др.).

Детальную информацию о стандартных вычетах узнайте из материала «Стандартные налоговые вычеты в 2015 -2016 годах (НДФЛ и др.)».

В 3-НДФЛ информация о стандартных вычетах приводится из данных справки 2-НДФЛ и необходима для корректного расчета суммы НДФЛ (возвращаемой его части или уплачиваемой в бюджет).

Заполнение информации в 3-НДФЛ о стандартных налоговых вычетах рассмотрим на примере.

Пример 1

Степанов Иван Андреевич купил квартиру в 2016 году и решил вернуть часть НДФЛ. Для этого он заполнил 3-НДФЛ с помощью размещенной на сайте ФНС программы «Декларация 2016».

Для внесения информации в 3-НДФЛ после заполнения исходных данных (о виде декларации, коде ИФНС, личных данных и иной обязательной информации), в разделе «Вычеты» Степанов И. А. проставил галочки в следующих полях:

  • «предоставить стандартные вычеты»;
  • «нет ни 104, ни 105 вычета» (что означает отсутствие у Степанова И. А. права на вычет в 500 или 3 000 руб. в месяц, предоставляемые категориям лиц, указанным в п. 1 ст. 218 НК РФ);
  • «количество детей в году не изменялось и составило» — из списка Степанов И. А. выбрал цифру «1», что означает наличие у него единственного ребенка.

Мнение Минфина по поводу «детских» вычетов» см. в сообщении «Вычет по НДФЛ на ребенка – инвалида: Минфин изменил позицию».

Как выглядит раздел «Вычеты» после заполнения, смотрите на рисунке:

Чтобы программа посчитала сумму стандартных вычетов и сформировала необходимые листы в 3-НДФЛ, Степанов заполнил еще один раздел — «Доходы, полученные в РФ» — следующим образом:

В результате заполнения данных разделов в декларации программой сформировался листE1 с информацией об общей сумме стандартных налоговых вычетов, предоставленных Степанову И. А. по месту его работы. Программа рассчитала общую сумму вычетов с учетом установленного НК РФ ограничения по сумме дохода, в пределах которого предоставляются стандартные «детские» вычеты.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Фрагмент заполненного листаE1 с информацией об общей сумме стандартных вычетов и числа месяцев их предоставления смотрите ниже:

Пояснение информации в Листе Е1:

  • вычеты на 1 ребенка в сумме 7 000 руб. (1 400 руб./ мес. × 5 мес.);
  • вычеты предоставлены за 5 мес. — период с января по май 2016 года (пока доход нарастающим итогом с начала года не превысил 350 000 руб.).

О нюансах оформления 3-НДФЛ расскажет статья «Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ».

Отражение социальных вычетов в 3-НДФЛ (в сумме со стандартными вычетами)

НК РФ предусматривает 5 видов социальных налоговых вычетов (см. схему):

Изменим условия примера (при сохранении внесенных в программу данных о доходе и стандартных вычетах), описанного в предыдущем разделе, для пояснения правил заполнения социальных вычетов в 3-НДФЛ.

Пример 2

Степанов И. А. оплатил свои курсы повышения квалификации в 2016 году в сумме 45 000 руб. В декларации 3-НДФЛ он заявил свое право на возврат НДФЛ в сумме 5 850 руб. (45 000 руб. × 13%).

Для отражения социального вычета в 3-НДФЛ Степанов И. А. заполнил раздел «Вычеты» в следующем порядке:

  • проставил галочку в поле «Предоставить социальные налоговые вычеты»;
  • в подразделе «Суммы, потраченные на свое обучение» указал сумму 45 000 руб.;
  • остальные поля оставил незаполненными.

После внесения данных заполненный раздел «Вычеты» в программе стал иметь вид:

Посвященный социальным и стандартным вычетам лист Е1 декларации 3-НДФЛ стал выглядеть следующим образом (отражение суммы стандартных и налоговых вычетов):

Новые коды налоговых вычетов см. в статье «Коды налоговых вычетов по НДФЛ – таблица на 2017 год».

Нюансы использования права на вычет (год начала использования, вычеты по предыдущим годам, куда подается 3-НДФЛ с вычетами)

Физлицу, желающему использовать свое право на вычет, необходимо учесть, что:

1. За 2016 год 3-НДФЛ подается по форме, утвержденной приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ (с учетом изменений, внесенных в 2015 и 2016 годах).

См. «Скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2016–2017 годы».

2. Годом начала использования вычета является год, за который впервые был возвращен НДФЛ.

3. Необходимость в вычетах по предыдущим годам может возникнуть, если физлицо возвращает НДФЛ за несколько лет (например, при покупке жилья в рассрочку) или о своем праве на вычет физлицо узнало позднее периода получения права на него.

См. «Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)».

4. Отдельные налоговые вычеты можно получить как в налоговой инспекции, так и у своего работодателя. В первом случае 3-НДФЛ необходимо подавать в инспекцию по месту жительства.

Какие вычеты можно получить у работодателя, узнайте из статьи «Налоговые вычеты по НДФЛ в 2015-2017 годах – последние изменения».

Итоги

Налоговый вычет в декларации 3-НДФЛотражается в том случае, если у налогоплательщика есть облагаемые по ставке 13% доходы и он относится к указанным в НК РФ категориям лиц, имеющим право на получение вычета.

Вычеты в 3-НДФЛ отражаются на специальных листах в зависимости от вида (стандартные, социальные, имущественные и др.). Заполнить декларацию без ошибок поможет размещенная на сайте ФНС программа, выявляющая ошибки и рассчитывающая налог к возврату или уплате.

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/deklaraciya_ndfl/kak_zapolnit_nalogovye_vychety_v_deklaracii_3ndfl/

Стандартный налоговый вычет на ребенка. Заполнение листа Е1

Программа заполнения 3 ндфл вычет на детей за 2015 год

В этой статье разберем образец заполнения декларации 3-НДФЛ (Лист Е) в Программе «Декларация». Он заполняется в том случае, если у вас есть дети, то есть необходимо оформить стандартный налоговый вычет на ребёнка.

В этом видео мы поговорим подробно о том, как добавить информацию о наличии детей в Декларацию 3-НДФЛ.

В прошлых статьях мы разобрали, как удобнее всего заполнять бланки Деклараций 3-НДФЛ в специализированной программе, где её взять, а также как заполняются первые вкладки.

А именно: задание условий, сведения о декларанте и доходы, полученные в Российской Федерации. Поэтому если у вас возникают вопросы о том, как заполняются все эти данные, откуда брать какую информацию, ответы вы можете найти, перейдя по ссылкам.

Ну а мы переходим к детским вычетам и разберём две ситуации, когда необходимо использовать стандартный налоговый вычет на ребенка.

Когда важно вспоминать о детях

Об этом нужно помнить всегда! Но в этой статье речь идет именно о тех случаях, когда государство предоставляет налоговые льготы на детей. И если есть такая возможность, то почему бы не воспользоваться ей?

Это необходимо делать в 2-х случаях.

  1. Работодатель начислил вам полагающиеся детские вычеты, и они отражаются в справке 2-НДФЛ. И для того, чтобы теперь правильно заполнить Декларацию 3-НДФЛ, необходимо перенести все эти данные в новый документ.
  2. Бывает и другая ситуация. Если, к примеру, у вас есть дети, а на предприятии, где вы работаете, вам не был начислен стандартный налоговый вычет, который положен для каждого родителя. В этом случае, вы можете заполнить Декларацию 3-НДФЛ, указать все необходимые данные и вернуть полагающиеся вам деньги (излишне удержанный подоходный налог).

Заносим доходы

Рассмотрим первый случай, когда в справке 2-НДФЛ указаны вычеты на ребёнка, то есть работодатель предоставил вам полагающуюся стандартную льготу. Эти цифры можно найти в справке 2-НДФЛ в разделе 4, там, где указываются стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты.

В данном примере отображаются два детских вычета с кодами 114 и 115. Это льготы на первого и второго ребёнка.

Теперь переходим к программе «Декларация».

В разделе «Доходы, полученные в Российской Федерации» заносим название нашего предприятия и обязательно ставим галочку о том, что расчёт стандартных вычетов необходимо будет вести по этому источнику.

После этого заносим все наши доходы помесячно. Это очень важно, если начисляются детские вычеты.

Затем указываем итоговые суммы по источнику выплат. Их также заносим из справки 2-НДФЛ.

Если работодатель предоставляет стандартные вычеты на ребёнка, то в этом случае общая сумма дохода и облагаемая сумма не будут равны. То есть, цифры будут разные.

При этом первую цифру программа посчитает самостоятельно. Она сложит все доходы, которые были в течение всех 12 месяцев года. Облагаемая сумма доходов заносится из справки 2-НДФЛ вручную. Соответственно, также указываем сумму налога исчисленную и удержанную.

Вкладка Вычеты

После этого переходим ко вкладке Вычеты.

Здесь вверху мы видим несколько подвкладок, где можно заносить данные в случае предоставления стандартных, социальных, имущественных и инвестиционных вычетов. Сейчас речь пойдет о первой вкладке — Стандартные.

Ставим галочку, что нам необходимо предоставить стандартные вычеты.

Далее, указываем галочку в строке, что количество детей в этом году не изменялось и ставим то количество детей, которое у вас было в прошлом году.

В нашей ситуации — у нас было два ребёнка. Поэтому указываем, что в прошлом году количество детей не изменялось и составило 2 человека. Вот и всё.

Теперь давайте посмотрим результат, всё ли правильно у нас получается. Стандартные налоговые вычеты на ребёнка отображаются на листе Е1. Мы можем сравнить данные со справкой 2-НДФЛ.

Единственным отличием будет то, что здесь все стандартные вычеты на всех детей просто суммируются. В справке 2-НДФЛ у нас для каждого ребёнка указана отдельная цифра. В справке 3-НДФЛ мы видим сумму этих двух цифр.

По закону, максимальная сумма годового дохода, при которой детские вычеты начисляются, равняется 350000 рублей.

В справке мы видим, что у нас общая годовая сумма дохода не превышает эту цифру. В нашем примере она составляет 262 734,71 руб. Поэтому стандартный вычет на детей будет предоставляться в течение всего года, всех 12 месяцев.

Работодатель не предоставляет вычеты на детей

Теперь мы рассмотрим другую ситуацию. В том случае, если вам на работе забыли предоставить стандартный вычет, но у вас при этом есть дети. В этом случае, в справке 2-НДФЛ, в 4-ом разделе никаких цифр не написано.

Как поступить в такой ситуации?

Заполняем раздел Доходы

В разделе Доходы, полученные в Российской Федерации делаем всё тоже самое, что и в случае, если льготы на работе предоставлялись.

Заносим данные нашего предприятия. Ставим галочку, что у нас есть дети, и мы хотим получить расчёт стандартных вычетов.

Далее мы заполняем все данные из справки 2-НДФЛ: заносим помесячные суммы наших выплат по зарплате и общую сумму дохода и облагаемую.

В нашем примере они сейчас в справке равны, так как работодатель не учитывал полагающиеся нам льготы. И также заносим сумму налога исчисленную и удержанную.

Добавляем детские Вычеты

Переходим на вкладку Вычеты. Ставим галочку о предоставлении стандартного вычета и указываем количество детей, которое у нас есть. Допустим, у нас 1 ребёнок.

Ставим единицу и смотрим, что у нас получается в итоговом бланке 3-НДФЛ. Переходим на лист Е1. Здесь у нас отображается цифра 7000 рублей. Тут придётся либо довериться программе, либо же самостоятельно посчитать.

Источник: https://nalog-prosto.ru/zapolnenie-deklaratsii-3-ndfl-list-e1/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.