+7(499)495-49-41

Заявление чтобы не удерживали подоходный налог на работе

Содержание

Заявление на возврат налога: образцы для разных жизненных ситуаций

Заявление чтобы не удерживали подоходный налог на работе

Заявление на возврат налога: возможности возврата НДФЛ + заполнение декларации о доходах + правила заполнения заявления на возврат налога + 5 видов налогового вычета.

Большая часть граждан, проживающих в РФ, которые имеют официальный доход, должны заплатить государству определенные взносы. Такие денежные перечисления называются налогом на доход физического лица (НДФЛ). Размер сбора в местный государственный бюджет составляет 13% от дохода.

Однако не все знают, что часть этой суммы можно получить обратно, составив заявление на возврат налога.

Далее мы поговорим о том, как правильно оформить налоговый вычет, и в каких случаях это можно сделать.

В каких ситуациях возможно оформление возврата ндфл?

Если человек имеет какой-либо заработок, то он обязан платить взносы от этой суммы в государственную казну. Эти обязательства касаются даже граждан, которые не имеют паспорта Российской Федерации.

Одновременно с этим правительство дает возможность вернуть весь налоговый вычет или его часть. Однако такое право предоставляется не всем, а только тем налогоплательщикам, которые подпадают под требования Налогового Кодекса РФ.

Таким образом, возврат НДФЛ осуществляется на следующих основаниях:

  1. Во время покупки недвижимости (дома, квартиры).
  2. При оплате лечения человека или членов его семьи. Список родственников, которые попадают в эту категорию, прописан в нормативных актах.
  3. При оплате за обучение также можно осуществить налоговый вычет. Этот пункт подразумевает получение части потраченных денежных средств на учебу не только для налогоплательщика, но и для членов его семьи (полный список родственников утвержден законодательством).
  4. Налоговый вычет за детей. Эта возможность предоставляется не только до момента достижения ребенком 18 лет, но и на период его обучения.
  5. Бывают ситуации, когда происходит ошибка в начислении НДФЛ, и сумма перечислений становится больше. В этом случае существует возможность написать заявление на возврат излишне уплаченного налога и получить обратно часть денежных средств.
  6. При получении официального заработка на работе, где из зарплаты вычитаются обязательные сборы.
  7. Если человек имеет особый социальный статус (инвалиды I и II группы, герои РФ, участники ликвидации аварии на ЧАЭС и др.) В этот список попадают все те люди, которые имеют право на получение обязательной пенсии от государства.

Стоит отметить, что граждане, которые имеют статус безработных, и не подпадают под перечисленные категории, не имеют право получить подобный вычет, так как у них нет официального дохода, а соответственно, они не являются налогоплательщиками.

В чем заключается суть заявления на получение налогового вычета?

Мы выяснили, что человек обязан со своих доходов оплачивать 13% государству в качестве налога. Чтобы это сделать, необходимо заполнить специальную декларацию (форма 3-НДФЛ) и отнести ее в налоговую, где она регистрируется. Обычно этим занимается исключительно работодатель, но в отдельных случаях и сам налогоплательщик.

Отметим, что каждый год бланк для заполнения подвергается некоторым изменениям. На данный момент он состоит из 19 стр. Полный вариант декларации можно взять в самой налоговой или скачать в интернете.

Для ознакомления представлена первая страница документа:

После того, как государственная казна пополнена, все документы оформлены, налогоплательщик имеет полное право на возврат налога. Для этого необходимо составить заявление, образец которого находится в налоговой.

В нем следует указать причину возврата денег. К заполненному бланку обязательно добавляется документация, которая свидетельствует о возможности возврата денежных средств. Если каких-то документов будет не хватать, то заявление не рассматривается.

В течение 5 дней налоговый орган примет решение по вашему вопросу. Если все в порядке, то возврат денежных средств произойдет на банковские реквизиты, которые указаны в заявлении.

Как мы видим, сам процесс возврата денег не вызывает особых трудностей, надо только внимательно заполнить заявление и предоставить все необходимую документацию.

В некоторых случаях может произойти задержка в выплате налогового вычета по следующим возможным причинам:

  • ошибки в заполнении декларации;
  • дополнительные документы были представлены не в полном размере или с наличием ошибок;
  • заявление заполнено неправильно;
  • указаны ошибочные реквизиты налогоплательщика.

Каким образом заполняется заявление на возврат налога?

Заявление на возврат налога является одним из главных элементов всего процесса. От правильности его заполнения зависит успех мероприятия. Поэтому необходимо знать, как именно составляется документ, чтобы получить возврат денег.

В заявлении указывается множество важных моментов, которые невозможно отобразить в остальной документации.

К примеру, там содержатся следующие данные:

  • используемый вариант получения вычета (единовременный или путем уменьшения базы);
  • размер вычитаемого налога;
  • период возврата денежных средств;
  • порядок перечисления;
  • банковские реквизиты налогоплательщика для перечисления денег.

Для ускорения процесса бланк необходимо подавать вместе с документами, которые подтверждают ваше право на получение льготного налога. Такой способ целесообразен, если вы уверены в правильности заполнения всей своей документации.

Если у вас такой уверенности нет, то можно сначала дождаться подтверждения права на вычет налога, а потом приступить к написанию заявления.

Стоит отметить, что осуществить возврат налога можно двумя способами:

  1. С помощью налоговой декларации.
  2. По налоговому уведомлению.

Первый вариант способствует единовременному перечислению суммы денег на банковский счет налогоплательщика. Второй способ предусматривает отказ от удержания налогов с зарплаты сотрудника работодателем.

Возврат налога может осуществляться по разным причинам. Однако заявление во всех случаях имеет схожую форму написания.

В первую очередь, составляется «шапка» документа, в которой указывается следующая информация:

  • наименование учреждения ФНС;
  • данные составителя документа (ФИО);
  • далее указываются данные о месте проживания и прописке налогоплательщика;
  • номер телефона и ИНН

После составления «шапки» по центру пишем заголовок документа, в котором содержится тип налогового вычета.

Последующий текст заявления содержит в себе основную часть. Здесь необходимо указать причину возврата налога, ссылку на статью НК РФ, сумму денег, банковские реквизиты и т.д.

В конце заявления пишется название всех прилагаемых документов и ставится дата с подписью.

Мы разобрали стандартный образец документа. Теперь давайте подробнее рассмотрим несколько основных конкретных ситуаций, в которых вы можете требовать возврата налога.

Виды налогового вычета

Согласно НК РФ, выделяют несколько разновидностей льготного налога:

  • имущественный;
  • стандартный;
  • профессиональный;
  • социальный;
  • связанный с торговлей акциями.

Для каждого из них характерны свои особые условия.

1. Как подать заявление на возврат налога при имущественном вычете?

Во время приобретения жилой недвижимости покупатель имеет право на возврат налогового вычета.

Необходимо помнить тот факт, что вся сумма денежных средств, которая является оплатой за покупку, вносится в декларацию. Именно с этих денег и высчитывается 13% налога, что способствует автоматическому подорожанию квартиры на эту же сумму.

Стоит отметить, что максимальная сумма, с которой разрешается списать налог при покупке жилья, составляет 2 млн. руб. А вернуть можно не больше 260 тыс. рублей.

Чтобы начать процесс получения назад части денежных средств на законных основаниях, необходимо написать заявление на возврат налога при имущественном вычете, отталкиваясь от приведенного выше образца.

Также плательщик налога должен предоставить нужный пакет документов, а именно:

  • договор купли-продажи новой недвижимости;
  • справка, которая подтверждает регистрацию купленного жилья на человека, желающего получить компенсацию;
  • подтверждение того, что в распоряжении гражданина РФ больше нет никакого жилого имущества.

При составлении заявления следует указать, что данный процесс осуществляется согласно ст. 220 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/62f621e5835790398a88f80270
fe2cf0b3710b3c).

2. Компенсация за лечение

Чтобы получить часть средств, которые вы потратили на личное лечение или одного из членов своей семьи, необходимо отразить все данные в доходной декларации.

Далее составляется заявление, к которому прикрепляется дополнительная документация (квитанции за лекарства, оплаченные счета, больничные справки). Помимо этого, больница должна быть государственной.

Как и при покупке жилья, максимальная сумма компенсации не может превышать 120 000 руб.

Необходимо уточнить, что вернуть часть расходов возможно не во всех случаях, а только тех, которые утверждены правительством РФ в постановлении №201 (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_30835).

Процесс получения компенсации за лечение осуществляется согласно ст. 219 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/946cbfc58c05e1392615a251973beb
32dc79f94e)

3. Что приложить к заявлению на возврат налога за обучение?

Проходя обучение в заведении, которое аккредитовано министерством образования, у вас есть возможность вернуть часть потраченных расходов на образование (не более 120 тыс. руб.)

После того, как произведена оплата за учебу, и все данные внесены в декларацию, остается написать заявление на возврат налога за обучение. В качестве дополнительных документов прилагается квитанция об оплате и контракт с учреждением, в котором указана соответствующая сумма денег.

Процесс получения части денежных средств за обучение осуществляется согласно ст. 219 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/946cbfc58c05e1392615a25197
3beb32dc79f94e).

4. Компенсация при излишне удержанном НДФЛ

Бывают случаи, когда из-за невнимательности при заполнении декларации о доходах, происходит ошибка в указании данных. Эта ситуация не является критичной, так как можно обратиться в налоговую и вернуть ошибочно перечисленную сумму.

В первую очередь, следует составить заявление на возврат излишне уплаченного налога. К этому документу прикрепляются доказательства, которые подтверждают, что была осуществлена переплата НДФЛ. После того, как налоговая произведет проверку, вся лишняя сумма будет возвращена налогоплательщику.

Процесс получения денежных средств при излишне удержанном НДФЛ осуществляется согласно ст. 78 п. 6 НК РФ (https://www.buhgalteria.ru/nalogoviy-kodeks/glava12/stat78).

5. Компенсация с работодателя

Всем известно, что с зарплаты вычитается определенная сумма в качестве налога. Всеми этими процессами занимается отдел бухгалтерии, а человек получает на руки уже «чистые» деньги.

Но иногда возникает ситуация, когда и работодатель, и сотрудник заполнили декларацию о доходах. Таким образом, получается двойное налогообложение. К примеру, этот случай часто происходит, когда иностранный работник совершает трудовую деятельность по патенту и оплачивает НДФЛ самостоятельно. В данной ситуации важно сохранять все оплаченные чеки.

Чтобы решить возникшую ошибку, работник обязан обратиться в налоговое учреждение и написать заявление на возврат подоходного налога. В качестве доказательной базы к заявлению прикрепляются документы из бухгалтерии с места работы, в которых отмечены соответствующие выплаты НДФЛ руководителем предприятия.

Запрашиваемая сумма будет возвращена в полном размере согласно ст. 218 п. 3 НК РФ (https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/c100f38376d82fcc23ff72192989c382d
6e3a646).

Заявление о возврате налога. Как правильно оформить?

Получение налогового вычета.

Сколько времени требуется на рассмотрение заявления?

Согласно законодательству РФ, заявление на возврат налога и все сопутствующие документы рассматриваются в течение одного месяца. В этот период происходят соответствующие проверки, которые позволяют принять решение о выдаче компенсации.

Но это не означает, что после завершения проверок вы сразу же получите деньги. Если окончательное решение положительно для налогоплательщика, то государство имеет право в течение 30 дней выплатить нужную сумму.

Таким образом, максимальный период времени, за которое правительство обязано вернуть гражданину НДФЛ, составляет 2 месяца.

  • Твиттер

Источник: https://yuristotboga.com/nalogi/zajavlenie-na-vozvrat-naloga.html

Заявление чтобы не удерживали подоходный налог на работе

Заявление чтобы не удерживали подоходный налог на работе

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! В отношении работников, которые получили право на НВ по НДФЛ в размере, превышающем зарплату, ежемесячно эта сумма переплаты налога, которая образовалась в результате получения права на НВ, будет уменьшаться в результате того, что налоговый агент не будет удерживать налог из их текущего заработка. Если в конце года сотруднику еще не был погашен весь НВ, то он сможет рассчитывать, что и в следующем году компания, где он трудоустроен, не будет удерживать НДФЛ из заработка до момента полного использования права на НВ. Для этого надо лишь обратиться в налоговую и подать декларацию и документы, которые подтверждают это право. Территориальная ИФНС произведет пересчет налоговой базы с учетом стандартных НВ (п. 4 ст. 218 НК) или выдаст новое уведомление для компании — налогового агента (абз. 5 п. 8 ст. 220 НК, абз. 5 п. 2 ст. 219 НК). Подведем итоги.

Чтобы получить такое уведомление, вы должны подать в налоговую следующие документы: справка 2-ндфл (оригинал), копию свидетельства о регистрации права собственности, копии документов из банка, подтверждающие, что вы платите ипотеку (договор, платежные документы), копия договора купли-продажи (делаем копию каждой страницы документа), копия акта приема-передачи. Тринадцать процентов вам не будут вычитать до тех пор пока не выплатят всю сумму, указанную в уведомлении. Для того, чтобы не было необходимости ежегодно заполнять налоговую декларацию на возврат налога, вам нужно обратиться в налоговый орган по месту жительства.
Здесь нет ни чего сложного, если вы уже пользовались возвратом, то знаете, каков нужен пакет документов. Итак, собираем документы, делаем их ксерокопию, пишем заявление в налоговой.

Вы можете получить налоговый вычет через своего работодателя, но только после того, как получите свидетельство о собственности или акт приема-передачи квартиры, если у вас договор долевого участия. После оформления вычета через работодателя будете получать зарплату полностью, без удержания 13%. Как оформить:

  1. Собрать документы/копии (кратко: заявление, договор долевого участия или купли-продажи, документы об оплате, свидетельство собственности, акт приема-передачи, кредитный договор, справка из банка об удержанных процентах).
  2. Сдать документы в налоговую инспекцию лично или почтой.
    Через месяц получите Уведомление.
  3. Сдать заявление на вычет и Уведомление из налоговой в бухгалтерию.

Подробнее на сайте налог.ру. Если вы не использовали право на налоговый вычет, то его получение можно оформить через работодателя.

У тех, кто приобрел квартиру в ипотеку, есть возможность возврата налога не единовременно раз в год, а ежемесячно через работодателя.

Для этого нужно собрать те же самые документы, что и при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ по возврату уплаченного налога, и обратиться с ними в налоговую инспекцию (насколько мне известно, это можно сделать в любое время в течение года).

После рассмотрения документов в вашей ИФНС выдадут уведомление о праве на имущественный вычет, в котором будет указана определенная сумма.

Это уведомление нужно предъявить в бухгалтерию по месту работы, приложив к нему заявление о неудержании подоходного налога, и его не будут вычитать с зарплаты, пока не накопится сумма, указанная в уведомлении. При использовании этого способа декларацию 3-НДФЛ на возврат налога в налоговую подавать уже не нужно.

Как вернуть подоходный налог с зарплаты — такой вопрос зачастую возникает у налогоплательщиков при появлении права применять социальный или имущественный вычет в отчетном периоде, за который был удержан налог. Разобраться в этом вопросе поможет наша статья.

Как вернуть налоги с зарплаты Как вернуть часть зарплаты, удержанной для уплаты налога Что предпринять, если налоговый вычет по НДФЛ больше начисленной зарплаты Как вернуть налоги с зарплаты С зарплаты при ее выдаче работодатель удерживает налог с доходов физлиц (НДФЛ).

Причин, когда возникает переплата по удержанному из заработка сотрудника налогу, может быть несколько:

  • Налог был ошибочно удержан работодателем в большем, чем требовалось, размере (например, по ошибке бухгалтера либо из-за несвоевременного оповещения о наличии подтверждения права на стандартный налоговый вычет (далее — НВ) по ст.

Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов можно подать в электронном виде,не выходя из дома, через личный кабинет налогоплательщика.

К нему нужно добавить справку 2-ндфл(скан) и, если налоговый вычет ещё не получали, полный пакет документов по ипотеке (сканированные документы). Через месяц надо просто сходить в налоговую за готовым уведомлением работодателю.

На работе подаете заявление на вычет вместе с уведомлением из налоговой и подоходный налог у вас не будут вычитать в течении года или в пределах суммы, указанной в уведомлении.

Если налоговый вычет за год не используется, процедура с заявлениями повторяется на следующий год. В налоговой вы можете получить уведомление, которое вы предоставляете по месту работы.
И с вас не будут удерживать подоходный налог в тринадцать процентов.

  • Подать работодателю заявление (в произвольной форме) о предоставлении НВ и приложить к нему уведомление из налогового органа. Сразу же начиная с месяца подачи этих документов на работе у налогоплательщика перестают удерживать из зарплаты подоходный налог. Так будет продолжаться до того момента, пока не исчерпается сумма НВ.
  • Если НВ не был полностью использован до конца года, то сотруднику необходимо обратиться в налоговую службу и предоставить декларацию по форме 3-НДФЛ и справку по форме 2-НДФЛ, чтобы получить новое уведомление о праве на НВ в той сумме, которая не была использована.
  • Это следующее уведомление и заявление вновь подаются работодателю для того, чтобы он не удерживал НДФЛ из зарплаты до завершения выплат по НВ.
  • ВАЖНО! У налогоплательщика есть только 3 года на обращение за НВ с момента появления права на него.

Как вернуть подоходный налог с зарплаты

Важно

Для этого потребуются такие документы как:

  • кредитный договор;
  • справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Оформление вычета: обращение в налоговую Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки.

При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной).

Получение вычета через работодателя в случае наличия нескольких мест работы До 2014 года, если гражданин работал одновременно на нескольких работах (по совместительству), получить налоговый вычет у работодателя он мог только на одном месте работы (на свой выбор).

С 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс были внесены изменения, которые разрешили получать имущественный вычет у нескольких работодателей одновременно (абз. 4 п. 8 ст. 220 НК РФ).

Для этого необходимо указать в заявлении на вычет, как Вы хотите распределить налоговый вычет между работодателями, и налоговый орган выдаст уведомления для Ваших работодателей с указанными суммами.

Пример: Сусликов В.В. приобрел в феврале 2018 года квартиру за 2 млн.руб. При этом Сусликов В.В. официально работал на двух работах по совместительству.

Сусликов решил не дожидаться окончания 2018 года для получения вычета через налоговый орган, а вместо этого получить вычет через своих работодателей. Сусликов В.В.

обратился в налоговую инспекцию по месту жительства с соответствующим заявлением, где указал, что он хочет получать вычет у обоих работодателей (1 000 000 руб. у первого и 1 000 000 руб. у второго). Через месяц налоговая инспекция прислала ему уведомления, подтверждающее право на вычет.

Сусликов В.В. передал уведомления о получении вычета своим работодателям. С этого момента он стал получать заработную плату на обеих работах без вычета 13% налога на доходы физических лиц (до момента исчерпания вычета или конца календарного года). Порядок получения остатка вычета, который не был исчерпан в текущем году В соответствии с пп.

2 п. 1 ст.

НК РФ).

  • На протяжении текущего года сотрудник совершил приобретения, дающие право на использование имущественного (подп. 3-4 п. 1 ст. 220 НК) или социального НВ (подп. 2-3 п. 1 ст. 219 НК).
  • В течение предыдущего года сотрудником были сделаны вложения в пенсионные накопительные фонды либо оказана благотворительная помощь (подп. 4-5 п. 1 ст. 219 НК), что также дает основание на социальный НВ.

Способов возврата подоходного налога несколько, в зависимости от ситуации: Подписывайтесь на нашканал в Яндекс.Дзен! Подписаться на канал

  1. При излишнем удержании налога возврат производится путем перевода работодателем денежных средств на предоставленный сотрудником номер его банковского счета (абз. 4 п. 1 ст. 231 НК). Перечисление средств осуществляется в 3-месячный срок после подачи сотрудником соответствующего заявления (абз.

Заявление в налоговую чтобы не удерживали подоходный налог на работе

Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы. Скачать образец заявления на налоговый вычет у работодателя. Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет.

Внимание

На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты. Получение соответствующих выплат может продолжаться:

  • до момента исчерпания вычета;
  • до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

Источник: http://dtpstory.ru/zayavlenie-chtoby-ne-uderzhivali-podohodnyj-nalog-na-rabote/

Налоговый вычет через работодателя: документы, заявление, нюансы

Заявление чтобы не удерживали подоходный налог на работе

В статье представлена информация: как получить налоговый вычет у работодателя, образец, заявления, документы в налоговую, вычет у нескольких работодателей.

Российские компании-работодатели в рамках предусмотренных законом механизмов могут оказывать содействие своим сотрудникам в получении налоговых вычетов. Каким конкретно образом? Что нужно сделать работнику, чтобы оформить вычет у работодателя?

Что представляет собой вычет от работодателя?

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

  • возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;
  • возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты.

Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства.

В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Отметим, что не имеет значения то, какова продолжительность рабочего дня человека: тот факт, что он работает, к примеру, на полставки, не отменяет его права на оформление вычета у работодателя.

Самое, возможно, распространенное основание для получения налоговых вычетов в России — совершение расходов на покупку жилой недвижимости.

Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя.

Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор. После — осуществить ряд практических действий.

Рассмотрим их и ответим на вопрос: как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

  • заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
  • договором купли-продажи квартиры;
  • банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
  • свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него. Для этого потребуются такие документы как:

  • кредитный договор;
  • справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Оформление вычета: обращение в налоговую

Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки. При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной).

В течение 30 дней после приема документов ФНС обязана предоставить гражданину специальное уведомление, которое удостоверяет право налогоплательщика на получение вычета через работодателя.

То, каким образом данное уведомление будет передано, лучше, опять же, уточнить в ФНС. Здесь 2 основных варианта: по почте или посредством личного вручения в налоговой инспекции.

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела. У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге (+7-812-309-87-91).

Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

Скачать образец заявления на налоговый вычет у работодателя.

Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет. На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

Получение соответствующих выплат может продолжаться:

  • до момента исчерпания вычета;
  • до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

В какой же момент вычет за квартиру, оформленный у работодателя, может быть исчерпан? Для того чтобы понять это, рассмотрим небольшой пример.

Вычет у работодателя: пример расчета

Допустим, гражданин Иванов купил в декабре 2014 года квартиру. В сентябре 2015 года он решил получить налоговый вычет — на основании соответствующих расходов на покупку жилья, у своего работодателя.

Условимся, что стоимость квартиры гражданина Иванова — 2 000 000 рублей без привлечения ипотеки. Ежемесячная зарплата по окладу — 150 000 рублей.

Подсчитываем, что величина ежемесячного подоходного налога с зарплаты Иванова составляет 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).

Также подсчитываем, что величина налогового вычета с расходов на покупку жилья Ивановым составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Таким образом, в 2015 году Иванов будет получать вычет до конца календарного года, поскольку сумма исчисленных с его зарплаты налогов составит 78 000 рублей (19 500 рублей x 4 месяца), что, очевидно, меньше 260 000 рублей вычета.

В феврале 2016 года Иванов вновь продолжил получать вычет у работодателя. Сумма исчисленных с его зарплаты налогов до конца года составит 214 500 рублей (19 500 x 11 месяцев).

Сумма исчисленного налога за 4 месяца 2015 года и 11 месяцев 2016 года с зарплаты Иванова составляет 292 000 рублей. Это больше, чем сумма вычета.

Поэтому, нам нужно определить, в каком месяце произойдет исчерпание вычета за квартиру Иванова. Для этого последовательно вычитаем из 292 000 рублей исчисленный ежемесячный НДФЛ с его зарплаты.

292 000 — 19 500 = 273 000. Сумма — больше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан еще до декабря.

273 000 — 19500 = 253 500. Сумма — меньше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан конкретно в ноябре.

Таким образом, фактически Иванов получает вычет (при сохранении своего оклада):

  • с сентября по декабрь 2015 года;
  • с февраля по ноябрь 2016 года.

Примечательно, что получение имущественного вычета у работодателя не исключает возможностей гражданина оформить также вычет в виде возврата подоходного налога из бюджета — но только за месяцы, предшествующие тому, в котором в бухгалтерию были поданы рассмотренные нами выше документы. «Возвратный» вычет — как если бы он подавался в обычном порядке (безотносительно факта оформления «зарплатного» вычета), оформляется по окончании календарного года.

Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы?

Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы

Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей.

При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д.

Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого. Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета.

Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому.

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли оформить вычет за квартиру в виде возможности законной неуплаты НДФЛ?

Да, это вполне обычный правовой механизм, предусмотренный Налоговым Кодексом и другими нормативными актами. Никто не вправе отказать гражданину в желании получать вычет по соответствующей схеме.

Можно ли оформить вычет сначала у одного работодателя, а затем у другого?

Безусловно. Более того, при желании можно оформить вычет у нескольких работодателей одновременно — при условии, что сумма вычета будет распределена гражданином между отдельными фирмами, в которых он трудится.

Как долго выплачивается вычет за квартиру, оформленный у работодателя?

Вычет, представленный исчисленным и не уплаченным на законных основаниях подоходным налогом, перечисляется гражданину вместе с зарплатой до тех пор, пока сумма вычета не исчерпается или же до конца календарного года.

Источник: http://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya

А не получить ли вычет на работе? какая в этом выгода?

Заявление чтобы не удерживали подоходный налог на работе

Российское законодательство дает возможность выбрать способ возврата подоходного налога: вернуть НДФЛ через налоговую службу или получить налоговый вычет через работодателя.

Давайте рассмотрим в этой статье подробнее, в чем особенности метода получения возврата на работе и, главное, имеет ли смысл им пользоваться.

За что можно получить налоговый вычет

Воспользоваться правом на возврат подоходного налога можно в разных ситуациях:

  • при покупке или строительстве недвижимости;
  • при оформлении ипотечного кредита;
  • при обучении или лечении;
  • при наличии детей;
  • и т.д.

Более подробно о существующих вычетах читайте в статье «Список, за что можно получить налоговый вычет».

Как же можно оформить и получить положенные деньги? Вариантов всего два:

  1. Возврат всей суммы целиком по окончании налогового периода (календарного года).
  2. Получение вычета частями каждый месяц с помощью работодателя.

Как видно, принципиальное отличие состоит именно в том, полностью или нет получает вычет налогоплательщик. Как это работает на практике?

Посмотрите это видео:

Пусть, как поется в песне, в нашем доме поселился замечательный сосед. Некто Степан Григорьевич Фролов в 2015 году купил квартиру и решил воспользоваться своим правом на налоговый вычет. У него есть 2 варианта.

Вариант 1. Дождавшись нового 2016 года, Степан Григорьевич оформил декларацию 3-НДФЛ и со всеми документами отправляется в налоговую инспекцию. После проверки со стороны инспектора на личный счет ему переведут всю присужденную сумму одним платежом. Тут эта история заканчивается.

Вариант 2. Не хочет Степан Григорьевич ждать новогодних праздников. Что ж, его право! Сразу после оформления сделки купли-продажи, Фролов собирает те же самые документы, за исключением декларации. И как в предыдущем варианте, идет в налоговую. Через месяц вместо денег он получает уведомление о праве на налоговый вычет с указанием присужденной суммы.

С этим уведомлением «замечательный сосед» идет на работу и пишет заявление о получении налогового вычета. С этого момента Степан Григорьевич перестает платить НДФЛ со своего заработка!

Итак, в первом случае налогоплательщик выплачивает НДФЛ, а в следующем году возвращает его обратно, во втором случае – просто перестает отчислять налог государству. Какие еще особенности имеет второй способ оформления вычета?

Как получить налоговый вычет на работе

Для того, чтобы вернуть подоходный налог через работодателя (да и через налоговую), придется потрудиться и собрать пакет необходимых документов. Для каждого случая он особенный и об этом информацию можно найти в других статьях нашего сайта.

Еще раз кратко озвучим схему получения налогового вычета по месту работы:

  1. Собираем все стандартные документы, кроме декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.
  2. Подаем пакет документов в налоговую.
  3. Через месяц забираем из инспекции уведомление о праве на вычет.
  4. Пишем заявление на работе, прикладываем уведомление.
  5. Перестаем выплачивать подоходный налог с заработка до тех пор, пока не накопится присужденная сумма вычета. Это происходит с того месяца, в котором было подано заявление в бухгалтерию предприятия.

Как видим, нам необходимо как минимум дважды посетить налоговую инспекцию. Тогда в чем же преимущество такого способа возврата НДФЛ? А, может, есть еще какие-то недостатки? Давайте разбираться дальше!

На работе проще и быстрее!

Главным достоинством возврата у работодателя является увеличение ежемесячного дохода, не прилагая к этому почти никаких дополнительных усилий. После оформления документов Вы будете совершенно официально получать полный оклад без отчислений. Неплохое подспорье, как вы считаете?

Кстати! А давайте посчитаем.

Пример. Помните, что наш сосед Фролов С.Г. купил квартиру в 2015 году? Пусть это произошло в апреле. Степан Григорьевич сразу же собрал все документы и отнес их в налоговую. Через месяц он пришел в бухгалтерию своего предприятия с уведомлением и написал заявление на налоговый вычет. Это произошло в мае.

Зарплата Фролова составляет 30 000 руб. и ежемесячно с него удерживается подоходный налог 30 тыс. * 13% = 3 900 руб. Т.е. ежемесячно на руки Степан Григорьевич получает 26 100 руб.

А теперь фокус: после написания заявления, с мая-месяца Фролов будет получать на руки кругленькую сумму в 30 тыс. руб. (это его чистый оклад). Таким образом, его дополнительный «доход» за год составит 27 300 руб. = 3 900 (НДФЛ) * 7 месяцев.

Преимущество очевидно: нет необходимости ждать нового календарного года, чтобы вернуть свои деньги. К оформлению документов можно приступить сразу же после возникновения ситуации, в которой вы получили право на вычет (например, сразу после покупки квартиры).

Другое преимущество состоит в том, что сокращается список документов, которые необходимо предоставлять в налоговые органы. Если вы планируете получать налоговый вычет у работодателя, вам нет необходимости оформлять декларацию 3-НДФЛ, да и справка 2-НДФЛ из бухгалтерии предприятия не потребуется.

Недостатки возврата НДФЛ на работе

Если Вы не хотите афишировать покупку новой квартиры, то Вам точно не нужно подавать документы на возврат в бухгалтерию. Ведь эта новость тут же станет известна всем работникам предприятия. 

Источник: https://nalog-prosto.ru/nalogovyj-vychet-cherez-rabotodatelya/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.